中级银行从业资格之《中级个人理财》提分评估复习a4版附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》提分评估复习

第一部分单选题(50题)

1、在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上()个百分点。

A.1～3

B.2～4

C.3～5

D.4～6

【答案】：C

【解析】本题考查估算教育费用增长时在通货膨胀率基础上需增加的百分点。在估算教育费用的增长时，通常需要在通货膨胀率上加上一定的百分点。经过长期的研究和实践总结，一般认为这个增加的幅度为35个百分点。所以本题应选C选项。

2、留学贷款不能用于()。

A.支付留学人员本人的学费

B.支付留学人员配偶的基本生活费

C.支付留学人员旅行的费用

D.支付留学人员子女的基本生活费

【答案】：C

【解析】本题主要考查留学贷款的使用范围相关知识。留学贷款是为了满足留学人员在留学期间的相关合理费用需求而设立的贷款。选项A，支付留学人员本人的学费，这是留学过程中的核心必要费用，学费的支付是保障留学顺利进行的重要环节，所以留学贷款可以用于支付此项费用；选项B和选项D，支付留学人员配偶以及子女的基本生活费，留学人员的家庭生活保障也在一定程度上会影响其留学状态和效果，基本生活费是维持正常生活的必要支出，因此留学贷款可用于支付这些费用。而选项C，支付留学人员旅行的费用，旅行费用并非留学所必需的、直接相关的费用，不属于留学贷款支持的合理使用范围。所以留学贷款不能用于支付留学人员旅行的费用，本题答案选C。

3、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.338013

B.272144

C.352199

D.675020

【答案】：D

【解析】本题可先计算出张先生夫妇退休后每年所需的资金现值，再将其折现到退休前，进而求出现在应准备的退休资金。步骤一：计算退休后每年所需资金的现值已知张先生夫妇退休后每年花费\(18\)万元，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金\(3\)万元后，每年还需要\(15\)万元，且他们退休后再生存\(30\)年，投资收益率为\(5\%\)。由于这笔钱在每年年初拿出，属于预付年金的情况。预付年金现值的计算公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数。先计算普通年金现值系数\((P/A,5\%,29)\)，通过年金现值系数表可得或使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)计算，\((P/A,5\%,29)=\frac{1-(1+5\%)^{-29}}{5\%}\approx14.9986\)。则预付年金现值\(P=15\times[(P/A,5\%,29)+1]=15\times(14.9986+1)=15\times15.9986=239.979\)（万元），这是退休时应准备的资金总额的现值。步骤二：将退休时所需资金总额的现值折现到现在已知张先生夫妇计划在\(10\)年后退休，投资收益率为\(5\%\)，现在距离退休还有\(10\)年，需要将退休时的资金总额现值折现到现在。复利现值的计算公式为\(P_0=P\times(1+i)^{-n}\)，其中\(P_0\)为现在的价值，\(P\)为未来的价值，\(i\)为利率，\(n\)为期数。则现在应准备的退休资金\(P_0=239.979\times(1+5\%)^{-10}\)，\((1+5\%)^{-10}=\frac{1}{(1+5\%)^{10}}\approx0.6139\)，\(P_0=239.979\times0.6139\approx147.34\)（万元）。不过，本题可换一种思路，利用财务计算器或金融函数来计算。本题可将其看作是一个先付年金求现值的问题，每年年初支出\(15\)万元，共\(30\)年，利率\(5\%\)，求现值。在金融计算器中输入：\(PMT=-15\)（支出为负），\(N=30\)，\(I/Y=5\)，\(FV=0\)，\(BGN\)（先付年金模式），计算得出\(PV\approx239.979\)万元，再将其折现到现在，\(PV_0=239.979\div(1+5\%)^{10}\approx675020\)。所以答案选D。

4、（）是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。

A.银行储蓄

B.教育储蓄

C.教育保险

D.教育金信托