2025年中级银行从业资格之中级风险管理通关练习试题及参考答案详解（突破训练）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理通关练习试题

第一部分单选题(50题)

1、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。

A.期权敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.即期净敞口头寸

D.总敞口头寸?

【答案】：D

【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸；远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸；期权敞口头寸是因期权交易形成的敞口。而总敞口头寸是整个机构的各种货币敞口头寸总和，并非单币种敞口头寸的具体类别。所以A选项期权敞口头寸、B选项远期净敞口头寸、C选项即期净敞口头寸都属于单币种敞口头寸，D选项总敞口头寸不属于，本题答案选D。

2、新产品／业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.风险事件

B.风险特点

C.业务特点

D.风险类型

【答案】：D

【解析】新产品／业务风险识别是商业银行产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中的重要工作。其核心在于结合产品线相关内容，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找风险原因。A选项风险事件是风险发生后的具体表现形式，是已经出现的情况，并不是在研发和投产过程中用于识别潜在风险的依据，故A不符合。B选项风险特点侧重于描述风险本身的特性，如可能性、损失程度等，但它需要基于一定的风险类型来体现，单独的风险特点缺乏明确指向性，不能作为识别潜在风险的关键结合要素，故B不正确。C选项业务特点主要关注业务的操作流程、服务对象、盈利模式等方面，虽然与业务相关，但没有直接体现风险层面的信息，难以直接用于全面分析和识别潜在风险事项或因素，故C不合适。D选项风险类型涵盖了不同种类的风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。在新产品／业务研发和投产过程中，结合产品线的风险类型和风险点，能够有针对性地对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别，从而找出风险原因，因此D正确。综上，本题应选D。

3、()是现代商业银行稳健运营／发展的核心。

A.内部控制

B.公司治理

C.风险评估

D.监管部门

【答案】：B

【解析】公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心。良好的公司治理能够确保银行的决策机制科学合理，平衡各利益相关者的关系，有效防范内部风险，保障银行的长期稳定发展。内部控制是商业银行风险管理的重要手段，但它侧重于对内部流程和活动的规范与监督，是实现稳健运营的重要保障，但并非核心。风险评估是识别、分析和评估风险的过程，为风险管理提供依据，是银行运营过程中的一个重要环节，但不能作为稳健运营和发展的核心。监管部门主要是从外部对商业银行进行监督管理，促使银行合规经营，防控金融风险，其是保障金融市场稳定的外部力量，并非银行自身稳健运营/发展的核心。所以本题应选B。

4、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金头寸指标等于（）。

A.现金头寸÷总资产

B.(现金头寸+应收存款)÷总资产

C.现金头寸÷总负债

D.(现金头寸+应收存款)÷总负债

【答案】：B

【解析】现金头寸指标是衡量商业银行流动性的重要指标。该指标反映的是商业银行持有的现金及与现金类似的易变现资产占总资产的比例，其越高表明商业银行在满足短期资金需求等方面的能力越强，也就意味着有较好的流动性。现金头寸主要指银行持有的现金资产，而应收存款也具有较高的流动性，可在短期内转化为现金用于支付等。因此，在计算现金头寸指标时，需要将现金头寸与应收存款相加，然后除以总资产。A选项仅用现金头寸除以总资产，未考虑应收存款这一具有较强流动性的资产，不能全面反映商业银行的流动性状况。C选项用现金头寸除以总负债，负债是银行需要偿还的债务，与反映银行可用于支付和应对流动性需求的现金及类似资产之间没有直接的逻辑计算关系，不能正确衡量流动性。D选项用现金头寸与应收存款之和除以总负债，同样是将分子对应可变现资产与分母对应债务进行不恰当的关联计算，无法准确体现商业银行的流动性情况。综上，正确答案是B，即现金头寸指标等于(现金头寸+应收存款)÷总资产。

5、商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）两类的严格程序。

A.市场风险模型开发和模型独立控制

B.信用风险模型开发和模型独立预测

C.系统风险模型开发和模型独立操作

D.操作风险模型开发和模型独立验证

【答案】：D

【解析】商业银行在开发内部计量系统过程中，对于各类风险模型开发及其后续的管控有着严格的要求。操作风险模型开发是内部计量系统构建的重要环节，而模型独立验证则是确保模型准确性、可靠性以及有效性的关键步骤。只有经过独立验证，才能保证操作风