2025年中级银行从业资格之中级风险管理通关题库附答案详解【综合卷】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理通关题库

第一部分单选题(50题)

1、假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）

A.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险

B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险

C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益

D.以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0

【答案】：B

【解析】本题可根据商业银行利率风险的相关知识，对各选项逐一进行分析。-A项：购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，虽然当前存在利差，但利率是波动的，未来市场利率可能发生变化。若市场利率大幅上升，国债价格可能下跌，同时资金成本也可能上升，使该交易面临利率风险，所以该项表述错误。-B项：发行固定利率债券后，无论市场利率如何上升，发行方只需按照固定的利率支付利息。这就避免了因利率上升导致利息支出增加的情况，有助于降低利率上升可能造成的风险，该项表述正确。-C项：资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主时，利率上升会使负债的成本增加，而资产收益固定不变，这将导致收益减少，而不是增加收益，所以该项表述错误。-D项：以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随LIBOR的变化而变化。由于LIBOR会受到市场多种因素的影响而波动，所以该债券仍然存在利率风险，并非利率风险为0，该项表述错误。综上，答案是B。

2、新产品／业务因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险指的是（）。

A.市场风险

B.违规风险

C.信用风险

D.操作风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型风险概念的理解。A选项，市场风险是指新产品／业务因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险，与题目中描述的风险特征相符。B选项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险，并非题目所描述的因市场价格不利变动导致的风险。C选项，信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，重点在于交易对手的信用状况和履约能力，与市场价格的不利变动并无直接关联。D选项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，主要涉及银行内部的操作流程、人员和系统等方面，与市场价格变动无关。综上，本题正确答案选A。

3、计算机2000年问题，又叫做“千年虫”“电脑千禧年千年虫问题”或“千年危机”，是指在某些使用了计算机程序的智能系统中，由于其中的年份只使用两位十进制数来表示，因此当系统进行跨世纪的日期处理运算时，就会出现错误的结果，进而引发各种各样的系统功能紊乱甚至崩溃。电脑“千年虫”属于典型的（）风险。

A.不完善或有问题的内部程序

B.人员因素

C.系统缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同风险类型的理解和判断。首先分析题干，计算机2000年问题（千年虫）是由于在某些使用计算机程序的智能系统中，年份只使用两位十进制数来表示，导致系统进行跨世纪的日期处理运算时出现错误结果，引发系统功能紊乱甚至崩溃。接下来分析各个选项：-A选项“不完善或有问题的内部程序”，主要强调的是程序本身在逻辑、功能等方面存在缺陷，而题干中“千年虫”问题是由于系统在设计时对年份表示方式的局限性导致的，并非单纯的程序内部逻辑或功能不完善，所以A选项不符合。-B选项“人员因素”，通常是指由于人员的操作失误、违规行为、能力不足等人为方面的原因导致的风险，而“千年虫”问题是系统设计层面的问题，并非人员操作导致，所以B选项不正确。-C选项“系统缺陷”，“千年虫”问题是因为系统在设计时对年份表示方式考虑不周全，存在缺陷，当遇到跨世纪的日期处理运算时就会出现错误，符合系统存在缺陷从而引发风险的情况，所以C选项正确。-D选项“外部事件”，是指来自系统外部的、不可预见的事件，如自然灾害、政治事件等对系统造成的影响，而“千年虫”问题是系统内部设计不合理导致的，并非外部事件引发，所以D选项错误。综上，答案选C。

4、从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（）。

A.实际损失、无形损失、灾难性损失

B.预期损失、非预期损失、灾难性损失

C.预期损失、实际损失、灾难性损失

D.实际损失、机会成本/损失、非预期损失

【答案】：B

【解析】从风险管理角度，商业银行面临的风险损失有其特定分类。预期损失是基于历史数据和统计分析，在正常经营情况下能够合理预计到的损失，这是银行在日常运营中可提前预估并通过提取相应准备金