中级银行从业资格之《中级个人理财》模拟题库讲解附答案详解（基础题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》模拟题库讲解

第一部分单选题(50题)

1、随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。这次计发办法改革，采取()的方式来设计。

A.“新人新制度.老人老办法.中人逐步过渡”

B.“新人新制度.老人新办法.中人逐步过渡”

C.“新人新制度.中人新办法.老人逐步过渡”

D.“新人新制度.老人老办法.中人自主选择”

【答案】：A

【解析】本题主要考查国务院2005年发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》中计发办法改革的设计方式。随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度与社会经济发展不相适应，基于此国务院发布该决定进行改革。在企业职工基本养老保险制度的计发办法改革中，通常遵循“新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”的原则。“新人新制度”是指新参加工作的人员按照新的养老保险制度执行；“老人老办法”是指改革前已经退休的人员，仍按照原有的办法计发养老金；“中人逐步过渡”是针对改革前参加工作、改革后退休的人员，为保障他们的待遇平稳过渡，采取特殊的过渡办法。所以正确答案是A。

2、要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”或拥有什么样的资源是对客户（）的了解。

A.收入情况

B.支出情况

C.家庭财务状况

D.负债信息

【答案】：C

【解析】本题主要考查对于不同客户财务相关概念的理解。对各选项的分析A选项“收入情况”：收入情况通常指的是客户在一定时期内获得的经济收益，比如工资、奖金、投资收益等，它主要侧重于客户资金的流入方面，而题干强调的是让客户清楚“自己现在在哪里”或拥有什么样的资源，“收入情况”不能全面涵盖客户现有的资源状况，所以A选项不符合。B选项“支出情况”：支出情况是指客户在各项消费、投资等方面所花费的资金，它体现的是资金的流出，与题干中要明确客户现有的资源这一要求不相关，故B选项错误。C选项“家庭财务状况”：家庭财务状况是一个综合性的概念，它包括了客户家庭现有的资产（如房产、存款、车辆等）、负债以及收入和支出等多方面情况，能够全面反映客户“自己现在在哪里”以及拥有什么样的资源，所以帮助客户清楚了解自己的“家庭财务状况”符合题意，C选项正确。D选项“负债信息”：负债信息仅仅涉及到客户所承担的债务情况，如贷款、欠款等，它只是家庭财务状况的一部分，不能完整地体现客户现有的资源，因此D选项不准确。综上，本题答案选C。

3、下列选项属于期末年金的是（）。

A.生活费支出

B.教育费支出

C.房租支出

D.房贷支出

【答案】：D

【解析】本题主要考查对期末年金概念的理解以及各选项费用支出特点的判断。期末年金是指在一定时期内，每期期末发生的等额收付款项。选项A：生活费支出生活费支出的时间并不固定，且没有明确的规律表明它一定是在每期期末发生。人们在日常生活中随时都可能产生生活费的支出，比如随时购买食品、日用品等，所以生活费支出不属于期末年金。选项B：教育费支出教育费的支出时间也不具有期末发生的规律性。例如，学费可能是在学期开始时缴纳，培训费用的缴纳时间也会根据不同的培训安排而各异，并非固定在每期期末，因此教育费支出不属于期末年金。选项C：房租支出房租的支付时间因租赁双方的约定而异，可能是月初支付，也可能是季初、年初支付等，并不一定是在每期期末支付，所以房租支出不属于期末年金。选项D：房贷支出房贷通常是按照固定的还款计划，在每月的特定日期进行还款，这个日期一般是每月的月末，也就是每期期末。并且每次还款的金额在贷款期限内通常是固定的，符合期末年金在一定时期内每期期末发生等额收付款项的特点，所以房贷支出属于期末年金。综上，本题的正确答案是D。

4、何先生的儿子即将上小学，他就子女教育规划方面的问题向理财师进行了咨询。理财师为何先生做子女教育规划时的第一项工作为()。

A.要求何先生确定子女的教育规划目标

B.估算教育费用

C.了解何先生的家庭成员结构及财务状况

D.对各种教育规划工具进行分析

【答案】：C

【解析】本题可依据理财师进行子女教育规划的流程来分析各选项。A选项“要求何先生确定子女的教育规划目标”，在了解客户的具体情况之前，直接要求确定教育规划目标缺乏依据，因为目标的设定需要结合客户家庭的实际状况，所以该项不是第一项工作。B选项“估算教育费用”，估算教育费用是在对客户的家庭结构和财务状况有了一定了解之后进行的步骤，在不了解客户情况时无法准确估算，所以该项不是首要工作。C选项“了解何先生的家庭成员结构及财务状况”，理财师为