中级银行从业资格之《中级个人理财》综合提升测试卷附答案详解【能力提升】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》综合提升测试卷

第一部分单选题(50题)

1、下列关于财富传承规划基本概念的认识，不正确的是（）。

A.对象是客户的资产和负债

B.财富传承都是基于特定受益人或继承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成员

C.财富转移或传承时机选择多是为了提升其以货币计价的财富转移的效率

D.当转移对象为慈善机构时，主要考虑因素是税负

【答案】：D

【解析】本题可通过逐一分析各选项的表述是否正确来进行解答。选项A财富传承规划的对象既包括客户的资产，也涵盖了负债。在规划财富传承时，需要对客户的资产和负债情况进行全面考量，以确保传承过程的顺利进行和相关权益的妥善处理。所以该选项表述正确。选项B财富传承通常是基于特定受益人或继承人展开的，而这些特定受益人大多为家庭中的重要成员，如配偶、子女、父母等。通过财富传承规划，可以将财富有目的地传递给这些家庭成员，以保障他们的生活和未来发展。因此该选项表述正确。选项C在进行财富传承规划时，财富转移或传承时机的选择多是为了提升以货币计价的财富转移的效率。合理选择转移时机能够在一定程度上减少财富转移过程中的成本和损失，使财富更有效地传承下去。所以该选项表述正确。选项D当转移对象为慈善机构时，主要考虑因素并非税负。向慈善机构进行财富转移更多的是出于公益目的、实现个人的社会责任感和慈善意愿等，而不是侧重于税负方面的考量。所以该选项表述错误。综上，答案选D。

2、银行承兑汇票二级市场行为不包括()。

A.再贴现

B.转贴现

C.承兑

D.贴现

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行承兑汇票二级市场行为的理解。银行承兑汇票二级市场是指已发行的银行承兑汇票在不同主体之间进行交易和流通的市场。选项A，再贴现是指商业银行将已贴现但尚未到期的商业汇票转让给中央银行以融通资金的行为，它属于银行承兑汇票在二级市场上的一种交易行为，是商业银行与中央银行之间的资金融通方式。选项B，转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，这是金融机构之间在二级市场上的票据交易活动。选项C，承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，它是在汇票发行过程中发生的，是一级市场的行为，并非在二级市场上进行的交易行为，所以该选项符合题意。选项D，贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种融资行为，这是持票人与银行在二级市场上的交易活动。综上，答案选C。

3、综合理财规划可能涉及客户家庭几代人的财务安排，体现了其（）。

A.全面性

B.长期性

C.综合性

D.专业性

【答案】：B

【解析】本题可根据各选项所代表的综合理财规划特点，结合题干中“涉及客户家庭几代人的财务安排”这一关键信息来分析。选项A：全面性综合理财规划的全面性强调对客户财务生活的各个方面进行全面考量和规划，比如涵盖客户的收入、支出、资产、负债、保险、投资等多个领域，以实现整体的财务目标。题干中主要强调的是涉及几代人的时间跨度，并非是对财务生活各方面的全面涵盖，所以该选项不符合题意。选项B：长期性“涉及客户家庭几代人的财务安排”，几代人的时间跨度是非常长的，这体现了综合理财规划是一个长期的过程，需要从长远的角度来考虑和规划家庭的财务，以满足不同代际在不同阶段的财务需求，所以该选项符合题意。选项C：综合性综合性侧重于综合运用多种理财工具和策略，整合不同的金融产品，如将储蓄、股票、基金、保险等进行合理搭配，以达到客户的理财目标。题干重点在于时间维度上涉及几代人，而非理财工具和策略的综合运用，所以该选项不正确。选项D：专业性专业性主要指综合理财规划需要理财规划师具备专业的知识和技能，包括财务、金融、税务、法律等多方面的专业素养，才能为客户制定出合理有效的理财规划。但题干中并没有体现出关于专业性的相关内容，所以该选项也不符合。综上，本题正确答案是B。

4、在为客户进行退休规划时，预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资工具的认识、风险承受能力等相关。下列关于预期投资回报率的表述，错误的是（）。

A.当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越多

B.由于退休规划中投资方式的风险不宜过大，所以对投资回报率的预期也不应过高

C.过高估计投资回报率，有可能导致达不到养老金的累积目标

D.随着客户的年龄逐渐增大，投资风格总体应趋于稳健，应该避免风险过大的投资行为

【答案】：A

【解析】本题可根据退休规划中预期投资回报率与养老金筹备的关系以及投资策略等知识，对各选项进行逐一分析。A选项分析：预期投资回报率是指通过投资而应返回的价值率，在退休规划中，当预期投资回报率越高时，意味着相同的本金在未来能获得更多的收益，那