中级银行从业资格之中级风险管理复习试题及完整答案详解（精选题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理复习试题

第一部分单选题(50题)

1、巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。

A.存款准备金

B.经济资本

C.监管资本

D.风险资本

【答案】：B

【解析】巴塞尔委员会指出操作风险是银行面临的重要风险。下面对各选项进行分析：A项，存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，它主要作用于调节货币供应量等宏观层面，并非用于抵御商业银行操作风险造成的损失，所以A项错误。B项，经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。操作风险可能会带来非预期损失，商业银行安排经济资本可以抵御操作风险造成的损失，B项正确。C项，监管资本指监管当局规定银行必须持有的资本，监管资本更侧重于满足监管要求，是一个更宽泛的资本概念，不是专门针对操作风险损失进行安排的，C项错误。D项，风险资本是一种以私募方式募集资金，以公司等组织形式设立，投资于未上市的新兴中小型企业的一种承担高风险、谋求高回报的资本形态，与商业银行抵御操作风险造成的损失并无直接关联，D项错误。综上，答案选B。

2、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本题可根据经济增加值（EVA）的计算公式来求解。###步骤一：明确经济增加值（EVA）的计算公式经济增加值（EVA）的计算公式为：\(EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率\)。###步骤二：计算税后净利润已知上期税前净利润为\(2\)亿元，税率为\(20\%\)，根据公式“税后净利润\(=\)税前净利润\(\times(1-\)税率\()\)”可得：税后净利润\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（亿元）###步骤三：计算经济资本与资本预期收益率的乘积已知经济资本为\(20\)亿元，资本预期收益率为\(5\%\)，则经济资本\(\times\)资本预期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（亿元）###步骤四：计算经济增加值（EVA）将税后净利润\(1.6\)亿元和经济资本与资本预期收益率的乘积\(1\)亿元代入\(EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（亿元）因为\(1\)亿元\(=10000\)万元，所以\(0.6\)亿元\(=0.6\times10000=6000\)万元。综上，答案选A。

3、()能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。

A.内部模型法

B.蒙特卡罗模拟法

C.方差-协方差法

D.历史模拟法

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同衡量方法特点的理解。解题关键在于分析各选项方法是否能普遍满足各主要衡量标准的要求，是否存在估计偏差、模型风险以及落实难度。A.内部模型法是一种用于风险管理的方法，但它可能存在一定的模型风险，并且在落实过程中需要较为复杂的技术和数据支持，不一定能普遍满足各主要衡量标准且落实相对困难，所以A选项不符合。B.蒙特卡罗模拟法是一种通过随机抽样来模拟风险的方法，它在模拟过程中可能会受到随机因素的影响，存在一定的估计偏差，同时该方法的模型构建和计算过程较为复杂，落实难度较大，所以B选项不符合。C.方差-协方差法是基于历史数据来估计风险的方法，但它假设数据服从正态分布，当实际数据不满足该假设时，会存在明显的估计偏差，也存在一定的模型风险，所以C选项不符合。D.历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实，所以D选项符合。综上，本题正确答案是D。

4、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受到金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险，经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积聚、恶化的综合作用结果。

A.声誉风险，市场风险和操作风险

B.市场风险，战略风险和操作风险

C.信用风险，市场风险和战略风险

D.信用风险，声誉风险和战略风险

【答案】：C

【解析】本题可根据题干中银行的相关业务情况和面临的风险，对各风险类型进行分析，从而判断该银