中级银行从业资格之《中级个人理财》综合检测题型汇编附答案详解（预热题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》综合检测题型汇编

第一部分单选题(50题)

1、融资比率等于（）。

A.投资性负债/投资性资产

B.总负债/总资产

C.投资性负债/总资产

D.总负债/投资性资产

【答案】：A

【解析】本题考查融资比率的计算公式。融资比率是用于衡量个人或家庭负债水平与投资资产关系的一个指标，它反映了通过负债进行投资的程度。下面对各选项进行分析：选项A：投资性负债是指用于投资目的所产生的负债，投资性资产则是为了获取投资收益而持有的资产。融资比率等于投资性负债除以投资性资产，该公式能够合理反映出投资过程中利用负债的程度，所以选项A正确。选项B：总负债是指个人或家庭所有的负债总和，总资产是指个人或家庭拥有的全部资产。总负债除以总资产得到的是资产负债率，它衡量的是总体的负债水平，并非融资比率，所以选项B错误。选项C：投资性负债与总资产相比，并不能准确体现出在投资过程中负债与投资资产之间的对应关系，不是融资比率的正确计算公式，所以选项C错误。选项D：总负债包含了各种用途的负债，不单纯是用于投资的负债，用总负债除以投资性资产无法准确反映投资活动中的负债比例，不是融资比率的计算公式，所以选项D错误。综上，本题答案选A。

2、《中华人民共和国保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已交足二年以上保险费的，保险人应当()。

A.退还保险费

B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费

C.发出终止合同书，但不退还保险费

D.退还保险单的现金价值

【答案】：D

【解析】本题考查《中华人民共和国保险法》中关于人身保险合同投保人解除合同的规定。依据相关法律，在人身保险合同里，当投保人解除合同且已交足二年以上保险费的情形下，保险人应退还保险单的现金价值。选项A“退还保险费”，未考虑实际规定情形，并非是直接退还全部保险费；选项B“按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费”，该表述不符合此特定情形下的法律规定；选项C“发出终止合同书，但不退还保险费”，这显然损害了投保人的权益，也不符合法律要求。所以，正确答案是D。

3、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退

A.55439

B.54234

C.644427

D.641427

【答案】：D

【解析】本题可先计算出退休时需要准备的退休基金总额，再根据已知的启动资金，进而求出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休时需要准备的退休基金总额本题可将退休后的生活费用看作一个增长型年金，由于退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用，所以这是一个先付增长型年金。先付增长型年金现值公式为\(PV=\frac{C}{rg}\times\left[1\left(\frac{1+g}{1+r}\right)^n\right]\times(1+r)\)，其中\(PV\)为现值（即退休时需要准备的退休基金总额），\(C\)为第一期的现金流（本题中即退休后第一年的生活费用\(8\)万元），\(r\)为折现率（本题未提及折现率，可理解为通货膨胀率\(4\%\)），\(g\)为增长率（本题中生活费用的年增长率\(4\%\)），\(n\)为期数（本题中退休后生存年数\(25\)年）。将\(C=8\)万元，\(r=4\%\)，\(g=4\%\)，\(n=25\)代入上述公式：由于\(r=g\)，此时先付增长型年金现值公式可简化为\(PV=C\timesn\times(1+r)\)，则\(PV=8\times25\times(1+4\%)=200\times1.04=208\)（万元）步骤二：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，已知现在有\(20\)万元作为退休基金的启动资金，计划投资\(20\)年，投资报酬率可等同于通货膨胀率\(4\%\)。根据普通年金终值公式\(FVA=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(FVA\)为普通年金终值，\(A\)为每年投入金额，\(r\)为利率，\(n\)为期数）以及复利终值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(FV\)为复利终值，\(PV\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可列出等式：\(20\times(1+4\%)^{20}+A\times\frac{(1+4\%)^{20}-1}{4\%}=208\)先计算\(20\times(1+4\%)^{20}\)，通过查询复利终值系数表或使用计算器可得\((1+