中级银行从业资格之中级银行管理练习题附答案详解（夺分金卷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级银行管理练习题

第一部分单选题(50题)

1、若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。

A.0.03%，0.03%

B.0.02%，0.04%

C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行信用风险内部评级体系中违约概率的设定。在商业银行信用风险内部评级体系中，监管要求违约概率不得低于0.03%。借款人A的一年期违约可能性为0.02%，低于0.03%，按照监管要求，其一年期违约概率应设定为0.03%；借款人B的一年期违约可能性为0.04%，高于0.03%，则其一年期违约概率为0.04%。所以A、B的一年期违约概率分别为0.03%，0.04%，答案选D。

2、广义而言，()就是商业银行所持有的各类风险性资产的余额。

A.VaR

B.限额

C.市值

D.敞口

【答案】：D

【解析】本题考查对商业银行相关概念的理解。A项，VaR即风险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失，并非商业银行所持有的各类风险性资产的余额，所以A项错误。B项，限额是对某一客户（单一法人或集团法人）所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，与商业银行所持有的各类风险性资产的余额概念不同，所以B项错误。C项，市值是指一家上市公司的发行股份按市场价格计算出来的股票总价值，它与商业银行风险性资产余额没有直接关联，所以C项错误。D项，敞口在广义上是指商业银行所持有的各类风险性资产的余额，该项符合题意。综上，答案选D。

3、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A.息税前利润／总资产

B.销售额／总资产

C.留存收益／总资产

D.股票市场价值／债务账面价值

【答案】：C

【解析】这道题考查的是Altman的Z计分模型中反映企业杠杆比率的指标。Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素，对于各选项：A.息税前利润／总资产，该指标主要反映的是企业运用全部资产获取息税前利润的能力，体现的是资产的盈利能力，并非杠杆比率，所以A项错误。B.销售额／总资产，此指标衡量的是企业资产运营管理效率，反映每单位资产所创造的销售额，和杠杆比率无关，B项错误。C.留存收益／总资产，留存收益是企业在经营过程中所创造的、但由于企业经营发展的需要或由于法定的原因等，没有分配给所有者而留存在公司的盈利。该指标反映了企业的负债状况和自有资金积累情况，是衡量企业杠杆比率的一个重要指标，C项正确。D.股票市场价值／债务账面价值，它主要体现的是企业的市场价值与债务的关系，更多反映的是市场对企业价值的评估和企业的市场融资能力等，并非杠杆比率，D项错误。综上，答案选C。

4、商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（）类别。

A.操作风险

B.流动性风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行风险类别的判断。A选项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，违约风险和结算风险并非来源于这些因素，所以A错误。B选项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，与违约风险和结算风险所涉及的范畴不同，所以B错误。C选项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。违约风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，二者都属于信用风险的范畴，所以C正确。D选项，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，与违约风险和结算风险无直接关联，所以D错误。综上，本题正确答案是C。

5、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是（）。

A.EVA=税后净利润-资本成本

B.EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率

C.EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本

D.EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本

【答案】：C

【解析】本题可根