2025年整理中级银行从业资格之中级风险管理题库附完整答案详解【有一套】.docxVIP

2025年整理中级银行从业资格之中级风险管理题库

第一部分单选题(50题)

1、商业银行A向公司M发放了1000万元的1年期贷款，质押物为市场评估价值为1200万元的债权。公司M的违约概率为2％，1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元。假定公司M的经营状况不受利率变动的影响，则银行A无法全额收回该笔贷款本金的概率为（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本题可根据已知条件，结合违约概率和在一定置信水平下债权的VaR值来计算银行无法全额收回贷款本金的概率。已知商业银行A向公司M发放了1000万元的1年期贷款，质押物为市场评估价值为1200万元的债权，公司M的违约概率为2％，1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元。VaR即风险价值，指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。本题中1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元，这意味着有99%的可能性债权价值不会损失超过200万元，那么有1%的可能性债权价值损失会超过200万元。当公司M违约时，银行会处置质押的债权来收回贷款本金。只有在公司M违约且债权价值损失超过200万元（此时债权价值小于1000万元）时，银行才无法全额收回贷款本金。公司M违约的概率是2％，债权价值损失超过200万元的概率是1％，这两个事件是相互独立事件，同时发生的概率为两个事件发生概率的乘积，即2%×1%=0.02%。综上，银行A无法全额收回该笔贷款本金的概率为0.02％，答案选B。

2、下列债券的久期最长的是（）。

A.一张10年期、利率为5％的息票债券

B.一张8年期、零息票债券

C.一张8年期、利率为5％的息票债券

D.一张10年期、零息票债券

【答案】：D

【解析】久期是债券各期现金流支付所需时间的加权平均值，它反映了债券价格对利率变动的敏感性，一般而言，债券期限越长、票面利率越低，久期越长。A项为10年期、利率为5％的息票债券。10年的期限较长，但它是息票债券，会在存续期内定期支付利息，使得现金流回收相对较快，从而久期会小于同样期限的零息票债券。B项是8年期、零息票债券。8年的期限相对10年较短，零息票债券虽然没有中间利息支付，现金流回收集中在到期日，但由于期限短于10年，所以久期也会小于10年期的债券。C项为8年期、利率为5％的息票债券。一方面期限为8年，短于10年期债券；另一方面是息票债券，有定期利息支付，现金流回收相对更快，久期会比同期限零息票债券及10年期债券短。D项是10年期、零息票债券。期限长达10年，且没有中间利息支付，所有现金流都集中在到期日收回，这使得其现金流回收时间最长，久期也就最长。综上，久期最长的是10年期、零息票债券，答案选D。

3、下列关于国别风险限额和集中度管理的表述，最不恰当的是（）

A.国别风险敞口限额考虑风险转移后的最终风险敞口，即净敞口限额

B.国别限额依据国别风险、业务机会两个因素确定

C.经济资本限额的限定旨在合适地分配及控制某国家或地区所使用的经济资本

D.敞口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某国家或地区

【答案】：B

【解析】本题主要考查国别风险限额和集中度管理相关知识，下面对各选项进行分析：A.国别风险敞口限额考虑风险转移后的最终风险敞口，也就是净敞口限额。这一表述是合理的，因为在评估和管理国别风险时，考虑风险转移后的净敞口能够更准确地衡量实际面临的风险，有助于更精准地进行风险控制和管理。B.国别限额的确定通常需要综合考虑多个因素，除了国别风险、业务机会外，还应考虑国家或地区的经济状况、政治稳定性、外部评级等多方面因素，所以仅依据国别风险、业务机会两个因素确定国别限额的表述是不恰当的。C.经济资本限额的限定目的在于合理地分配及控制某国家或地区所使用的经济资本，以确保银行等金融机构在不同国家或地区的业务活动在资本可承受范围内，避免因过度投入某一国家或地区而导致资本风险过度集中。该表述是正确的。D.敞口限额的设定通过控制某国家或地区敞口的持有量，能够防止头寸过分集中于某国家或地区，从而降低因某一国家或地区出现风险事件而对整体资产造成重大损失的可能性，这是有效管理国别风险的重要手段。该表述是正确的。综上，最不恰当的表述是B。

4、根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是（??）。

A.外币贷款和外汇交易

B.交易性人民币债券投资

C.外币债券投资

D.人民币贷款和垫款

【答案】：D

【解析】市场风险资本是指商业银行用于弥补市场风险可能带来损失而需计提的资本。市场风险主要源于金融