中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺测试卷及完整答案详解【名校卷】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺测试卷

第一部分单选题(50题)

1、今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，通胀率3%。如果张先生的预期寿命分为70岁，目前所需筹集的养老金为（）。

A.69.1265

B.66.1865

C.86.5892

D.115.5632

【答案】：B

【解析】本题可先根据通胀率计算出张先生退休时每年所需费用，再结合投资回报率和退休后生活年限计算出退休时所需的养老金总额，最后根据现值计算公式算出目前所需筹集的养老金。步骤一：计算张先生退休时每年所需费用已知张先生目前年开支额为\(10\)万元，通胀率为\(3\)％，计划\(10\)年后退休。根据复利终值公式\(FV=PV\times(1+r)^{n}\)（其中\(FV\)为终值，\(PV\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得张先生退休时每年所需费用为：\(10\times(1+3\%)^{10}\)通过计算可得\(10\times(1+0.03)^{10}\approx13.4392\)（万元）步骤二：计算张先生退休后所需养老金总额张先生\(60\)岁退休，预期寿命为\(70\)岁，则退休后生活年限为\(7060=10\)年。已知投资回报率一直为\(6\%\)，可将退休后每年所需费用看作普通年金，根据普通年金现值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(PV\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算退休时所需的养老金总额。将\(A=13.4392\)万元，\(r=6\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(13.4392\times\frac{1-(1+6\%)^{-10}}{6\%}\)通过计算可得\(13.4392\times\frac{1-(1+0.06)^{-10}}{0.06}\approx98.5147\)（万元）步骤三：计算目前所需筹集的养老金根据复利现值公式\(PV=FV\div(1+r)^{n}\)（其中\(PV\)为现值，\(FV\)为终值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算目前所需筹集的养老金。将\(FV=98.5147\)万元，\(r=6\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(98.5147\div(1+6\%)^{10}\)通过计算可得\(98.5147\div(1+0.06)^{10}\approx66.1865\)（万元）综上，目前所需筹集的养老金为\(66.1865\)万元，答案选B。

2、在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同，而后因改变航道而发生的保险事故造成的损失，保险人就要赔偿。这在保险中通常被称为()。

A.不可抗辩条款

B.禁止反言

C.弃权

D.不可抗力

【答案】：B

【解析】本题主要考查海上保险中相关概念的理解与区分。选项A，不可抗辩条款通常是指在人寿保险中，自保险合同生效一定时间后（一般为两年），保险人不得以投保人在投保时违反如实告知义务为由解除合同或拒绝给付保险金。本题是海上保险中保险人对被保险轮船改变航道的情况，并非不可抗辩条款所涉及的范畴，所以A选项不符合。选项B，禁止反言是指保险人已知被保险人违反如实告知义务或者有其他违约行为，但仍以明示或默示的方式放弃本应享有的合同解除权或其他权利，日后不得再以此为由拒绝承担保险责任或主张合同无效。在本题中，保险人已经知道被保险轮船改变航道却没有提出解除合同，而后因改变航道发生保险事故造成损失时保险人需赔偿，这符合禁止反言的定义，所以B选项正确。选项C，弃权是指保险人放弃其在保险合同中可以主张的某种权利。而本题强调的是保险人在知道情况后未行使解除权，之后不能再反悔不承担赔偿责任，重点在于禁止其反悔，并非单纯的弃权概念，所以C选项不准确。选项D，不可抗力是指不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，如自然灾害、战争等。本题中因轮船改变航道发生的保险事故不属于不可抗力的范畴，所以D选项错误。综上，答案选B。

3、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

A.小学四年级

B.小学五年级

C.小学六年级

D.初中一年级

【答案】：D

【解析】李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支并采用教育储蓄方式。教育储蓄开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生，且一般为整存整取定期储蓄，存期有一年、三年和六年。从时间规划和教育储蓄特点来看，为在儿子大一能有储蓄资金，应尽早进行规划。小学四年级虽符合开户条件，但距离大一时间较长，资金增值空间有不确定性；小学五年级和六年级同理。而从