中级银行从业资格之中级风险管理强化训练模考卷含完整答案详解（各地真题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理强化训练模考卷

第一部分单选题(50题)

1、商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、审计的频率为（）。

A.每三年一次

B.每两年一次

C.至少每年一次

D.至少每两年一次

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行审计部门对市场风险管理体系进行审查和评价的审计频率。商业银行的审计部门需要定期对市场风险管理体系各组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立审查和评价。这是保障银行市场风险管理体系有效运行的重要机制，通过定期审计能及时发现体系中可能存在的问题并加以改进。A选项每三年一次，间隔时间过长，可能无法及时发现市场风险管理体系中出现的新问题和潜在风险，不利于银行及时调整和完善管理体系，故该选项错误。B选项每两年一次，相比三年一次虽然间隔时间有所缩短，但仍然不能很好地满足及时发现和解决问题的要求，在市场情况快速变化的背景下，可能会使问题积累，影响银行的风险管理效果，所以该选项也不正确。C选项至少每年一次，能够较为及时地对市场风险管理体系进行审查和评价。市场环境时刻都在发生变化，银行的市场风险管理体系也需要不断适应新情况。每年进行一次审计，可以保证银行及时发现体系中存在的问题，并及时采取措施进行改进，确保体系的准确性、可靠性、充分性和有效性，因此该选项正确。D选项至少每两年一次，时间间隔相对较长，不能像每年一次那样及时有效地对风险管理体系进行监督和评估，不利于银行对市场风险的及时管控，所以该选项不合适。综上，答案是C。

2、商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】根据相关规定，商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，不过保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的20%，所以应选B。

3、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】本题考查金融风险类型的判断。A项，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，题干中描述的情况并非是由于市场价格变动导致的，所以A项不符合题意。B项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所造成损失的风险，题干未体现出与操作相关的因素导致无法结算，所以B项不符合题意。C项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，本题重点强调的是交易对方信用问题导致的无法结算，而非银行自身资金流动性问题，所以C项不符合题意。D项，信用风险是指交易对方未能履行义务而造成经济损失的风险。在本题中，德国赫斯塔特银行已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这意味着该银行作为交易一方未能履行其结算义务，给交易对方带来了损失，符合信用风险的定义，所以D项正确。综上，答案选D。

4、交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的(?)。

A.金融头寸

B.金融工具

C.金融工具和商品头寸

D.商品头寸?

【答案】：C

【解析】交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。金融头寸只是其中一部分，仅提及金融头寸不全面，所以A项错误；同理，只说金融工具也不完整，B项错误；商品头寸表述同样不完整，D项错误；而C项涵盖了金融工具和商品头寸，准确完整地描述了交易帐户所记录的内容，所以答案选C。

5、关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是（）。

A.内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价

B.内部评级是主要依靠专家定性分析

C.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估

D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业

【答案】：A

【解析】A选项正确。商业银行信用风险内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价，该表述符合内部评级的核心内容。B错误，内部评级并非主要依靠专家定性分析，现代内部评级体系综合运用了定量和定性分析方法，以提高评级的准确性和客观性。C错误，专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估属于外部评级，而非内部评级。内部评级是商业银行自身进行的评级。D错误，内部评级的评级