中级银行从业资格之中级风险管理强化训练（模拟题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理强化训练

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）。

A.下游企业将产成品提供给销售公司销售

B.集团内部两个企业之间大量资产的并购

C.母公司从子公司套取现金

D.母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

【答案】：A

【解析】横向多元化是指集团内部的各企业在业务上没有明显的上下游关系，而是在不同的业务领域进行多元化经营。A选项中，下游企业将产成品提供给销售公司销售，这体现的是上下游企业之间的正常业务往来，是一种纵向的产业联系，并非横向多元化形式。B选项，集团内部两个企业之间大量资产的并购，这可能使得企业进入新的业务领域，属于横向多元化操作，通过并购实现业务范围的横向拓展。C选项，母公司从子公司套取现金，通常是母公司为了实现资金在集团内不同业务板块的调配，以支持多元化的业务发展，可能涉及到在不同业务领域的布局，属于横向多元化相关的资金运作行为。D选项，母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司，可能是为了优化上市子公司的业务结构，使其涉足新的业务领域，进而推动集团整体的横向多元化发展。综上，答案选A。

2、假设某银行资本为1000，扣除项为400，信用风险加权资产为500，市场风险资本要求为200，则资本充足率为()。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本题可根据资本充足率的计算公式来求解。资本充足率的计算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）÷（信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求），本题中未提及操作风险资本要求，可默认其为0。已知银行资本为1000，扣除项为400，信用风险加权资产为500，市场风险资本要求为200，将数据代入公式可得：资本充足率=（1000-400）÷（500+200+0）=600÷700≈0.857，化为百分数约为86%，此结果计算错误。正确计算如下：资本充足率=（资本-扣除项）÷（信用风险加权资产+市场风险资本要求×12.5），因为市场风险资本要求要乘以12.5转换为市场风险加权资产。将数据代入可得：（1000-400）÷（500+200×12.5）=600÷（500+2500）=600÷3000=0.2，化为百分数为20%。所以本题正确答案是B。

3、压力测试是一种以______为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的______事件情况下可能发生的损失。（）

A.定量分析；小概率

B.定量分析；大概率

C.定性分析；小概率

D.定性分析；大概率

【答案】：A

【解析】压力测试是一种重要的风险分析手段，在商业银行风险管理中具有关键作用。对于风险分析方法，有定量分析和定性分析两种类型。定量分析是通过具体的数据和数学模型来进行分析和测算，能够更精确地得出相关结果；而定性分析主要是基于主观判断、经验和描述性的信息来进行评估。在本题中，压力测试需要测算商业银行在特定情况下可能发生的损失，这显然需要依靠具体的数值和精确的计算，所以是以定量分析为主。再看事件发生的概率情况。大概率事件意味着发生的可能性较大，是比较常见的情况，银行在日常经营和风险管理中通常会对大概率事件有较为完善的应对措施和风险评估。而极端不利事件是指那些发生可能性极小，但一旦发生会对银行造成巨大损失和严重影响的事件。压力测试的目的正是要模拟这种极端不利的小概率事件场景，来评估银行在这种极端情况下的风险承受能力和可能遭受的损失。综上所述，压力测试是以定量分析为主，测算商业银行在假定遇到极端不利的小概率事件情况下可能发生的损失，答案应选A。

4、下列不属于商业银行的业务的是（）。

A.公开市场业务

B.交易和销售

C.零售银行业务

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本题可根据商业银行的业务范围，对各选项进行逐一分析。A选项，公开市场业务是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币政策调控目标，它并非商业银行的业务。B选项，交易和销售是商业银行的重要业务活动之一，商业银行会参与金融市场的交易和销售金融产品等。C选项，零售银行业务是商业银行针对个人客户所提供的一系列金融服务，如个人储蓄、个人贷款、信用卡等。D选项，公司金融业务是商业银行为企业客户提供的金融服务，包括企业贷款、结算业务、财务顾问等。综上，答案选A。

5、以下关于外部审计和监督检查的关系，叙述错误的是()。

A.外部审计和银行监管侧重点有所不同

B.外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性

C.外部审计与银行监管相辅相成

D.相比监督检查，外部审计更能成为市场主体选择银行的重