中级银行从业资格之《中级银行管理》能力测试B卷及完整答案详解（精选题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》能力测试B卷

第一部分单选题(50题)

1、（）要求商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等。

A.银行业协会

B.财政部

C.中央人民银行

D.中国银监会

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行合规风险报告要求相关监管主体的了解。选项A，银行业协会是银行业自律组织，它主要是促进会员单位实现共同利益，制定自律规则、规范业务，协调会员之间的关系等，但并不具有要求商业银行明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等的职责。选项B，财政部主要负责制定和执行财政政策、管理国家财政收支、进行财政监督等工作，与商业银行合规风险报告方面的要求并无直接关联。选项C，中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的金融调控职能，并非直接对商业银行合规风险报告的具体内容进行要求。选项D，中国银监会（现中国银保监会）作为银行业的监管机构，承担着对银行业金融机构的监督管理职责，其中就包括要求商业银行明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等，以确保商业银行合规稳健运营。所以本题正确答案是D。

2、下列属于行政处罚公正原则中程序公正的是（）。

A.依法进行行政处罚

B.裁决与自己有利害关系的争议时，实行回避制度

C.平等对待相对人

D.合理考虑相关因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查行政处罚公正原则中程序公正的具体内容。选项A依法进行行政处罚强调的是行政行为要符合法律法规的规定，侧重于处罚的合法性，是行政处罚合法性原则的体现，并非专门针对程序公正，所以该选项不符合题意。选项B回避制度是程序公正的重要保障。当行政机关工作人员在裁决与自己有利害关系的争议时实行回避，能够避免其因个人利益影响案件的公正处理，保证整个处罚程序的公平、公正，属于程序公正的范畴，所以该选项正确。选项C平等对待相对人是指行政机关在实施行政处罚时，对所有相对人一视同仁，不偏袒、不歧视，这主要体现的是实体公正，即结果上的公平公正，而非程序公正，因此该选项错误。选项D合理考虑相关因素要求行政机关在作出行政处罚决定时，要全面、客观、公正地考虑各种与案件相关的因素，这更多地是从实体角度保障处罚的合理性，不属于程序公正的内容，所以该选项不正确。综上，答案选B。

3、下列业务中不属于商业银行开展的负债业务的是（）。

A.代销理财

B.大额可转让定期存单

C.同业存放

D.结构性存款

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行负债业务的相关知识。首先明确商业银行负债业务是指商业银行通过一定的形式组织资金来源的业务，主要包括存款业务、借款业务等。接下来分析各个选项：-选项A：代销理财是商业银行接受客户的委托，为客户销售理财产品的中间业务。在这个过程中，银行并不承担资金的负债责任，只是作为一个中介平台，帮助客户购买理财产品，获取一定的手续费收入，所以不属于负债业务。-选项B：大额可转让定期存单是由商业银行发行的一种固定面额、固定期限、可以在市场上转让流通的存款凭证。对于商业银行来说，它是资金来源的一种方式，属于存款业务，因此属于负债业务。-选项C：同业存放是指其他金融机构存放在商业银行的款项，这是商业银行被动吸收的资金，增加了商业银行的资金来源，属于负债业务。-选项D：结构性存款是在普通存款的基础上嵌入金融衍生工具，通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得更高收益的业务产品。它本质上还是一种存款，是商业银行负债的重要组成部分，属于负债业务。综上，答案是A选项。

4、商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。

A.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员

B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人

C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类

D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部控制制衡性原则的理解与应用，即判断各选项中的行为是否违反该原则。选项A董事会审计委员会的职责主要是监督银行的财务报告过程、内部控制系统以及审计工作，以确保银行财务信息的真实性和可靠性，以及内部控制的有效性。而绩效考核委员会主要关注银行员工的绩效评估、薪酬分配等方面，目的是激励员工提高工作效率和业绩。这两个委员会的职能相对独立，主任委员兼任两者职务，不会导致权力过度集中或职责不清，不会对内部控制的制衡性造成破坏，所以不违反内部控制制衡性原则。选项B内部审计部门负责对银行的各项业务和内部控制进行独立、客观的评价和监督，以发现潜在的风险和问题，并提出改进建议。合规部门则主要负责确保银行的经营活动符合法律法规和监管要求，制定和执行合规