中级银行从业资格之中级风险管理练习题(一)【名师推荐】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题(一)

第一部分单选题(50题)

1、()不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。

A.监管资本

B.经济资本

C.会计资本

D.账面资本

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型银行资本概念的理解。A项，监管资本是指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，它与非预期损失并无直接对应关系，所以该项不符合题意。B项，经济资本是一个经济学概念，它是基于银行全部风险之上的资本，是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等，用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，真正体现了银行的风险状况，并非是银行实实在在拥有的资本，所以该项符合题意。C项，会计资本又称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，它是银行可以实际利用的资本，是实实在在存在的，并非通过计算得出且与非预期损失相等，所以该项不符合题意。D项，账面资本即会计资本，是银行财务报表上的所有者权益，与非预期损失没有直接关联，所以该项不符合题意。综上，答案选B。

2、当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现（）。

A.资产敏感性缺口

B.净缺口

C.资产缺口

D.负债敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同缺口概念的理解。A项资产敏感性缺口是指利率敏感性资产大于利率敏感性负债时的缺口状态，与题干中负债和资产的关系表述不相符，所以A项错误。B项净缺口并非一个特定且与本题所述情况对应的专业术语，所以B项错误。C项资产缺口通常是从资产的角度来衡量相关差异，并非指负债大于资产的情况，所以C项错误。D项当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现负债敏感性缺口，该项符合题干描述，所以D项正确。综上，本题答案选D。

3、商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。

A.领导能力

B.企业社会责任

C.盈利能力

D.战略发展计划

【答案】：B

【解析】商业银行将企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A选项领导能力主要侧重于银行内部的管理和引领，与创造公共透明度和维护声誉并非直接关联；C选项盈利能力主要体现银行在财务方面的表现，重点在于获取利润，和创造公共透明度、维护声誉没有直接的紧密联系；D选项战略发展计划是银行对未来发展方向和路径的规划，虽然对银行发展重要，但与创造公共透明度和维护声誉的直接关联性不如企业社会责任。企业社会责任强调银行在经济、社会和环境等方面应承担的责任，将其与经营目标结合，有助于提升银行的社会形象和公信力，进而创造公共透明度、维护商业银行声誉，所以选B。

4、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】本题主要考查违约频率、不良贷款率、违约损失率、违约概率这几个概念的区分。A.违约频率是指通常所称的违约率，即给定时期内所发生的违约事件的数量与总样本数量的比率。在本题中，商业银行将100个客户信用等级评为BB级，第二年有3个客户违约，违约频率=违约客户数量÷总客户数量=3÷100=3%，所以3%是违约频率，A选项正确。B.不良贷款率是指不良贷款占总贷款余额的比重，本题中并未涉及贷款以及不良贷款的相关内容，与题干所给信息不相关，B选项错误。C.违约损失率指给定违约概率的借款者违约后贷款损失的比率，即违约损失率=损失的金额/违约风险暴露，本题未提及损失金额和违约风险暴露等信息，C选项错误。D.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是一个事前的概念，是基于大量统计数据得出的理论概率；而本题是根据实际观察得到的违约情况计算的比率，是事后的统计结果，并非违约概率，D选项错误。综上，答案选A。

5、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的（）。

A.内部控制

B.职责分工

C.外部监管

D.员工培训

【答案】：A

【解析】资本约束并非控制银行操作风险的最优方式。内部控制是应对操作风险的重要手段，它是企业为实现经营目标，保证经营活动的经济性、效率性和效果性，运用控制论中的平衡偏差原理，对企业经营管理及其活动过程进行调节、沟通和约束的过程，能够有效防范操作风险，故A正确。职责分工虽然有助于明确各岗位的责任和权限，但仅靠职责分工，没有完善的内部控制机制来保障和监督，难以全面有效地控制操作风险，B不合适。外部监管主要是外部监管机构对银行进行的监督管理，是一种外部的约束力量，并不能