中级银行从业资格之中级风险管理练习题(一)及参考答案详解（达标题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题(一)

第一部分单选题(50题)

1、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的结构性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

【答案】：B

【解析】本题主要考查即期净敞口头寸的相关知识。A选项，即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，该表述是正确的，即期净敞口头寸确实是基于资产负债表内业务来核算敞口头寸。B选项，即期净敞口头寸应该是表内的即期资产减去即期负债，而不是表内的即期负债减去即期资产，所以该选项说法不正确。C选项，即期净敞口头寸不包括变化较小的结构性资产或负债，这是符合即期净敞口头寸的核算规则的，结构性资产或负债由于变化小，通常不在即期净敞口头寸的计算范围内。D选项，未到交割日的现货合约不在即期净敞口头寸的计算范畴内，即期强调的是当前已经形成的资产负债业务敞口，未到交割日的现货合约不属于此列，该表述正确。本题要求选择说法不正确的，答案是B。

2、我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本题考查我国商业银行流动性资产余额与流动性负债余额比例的规定。依据我国相关规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。所以A正确。B选项30％、C选项50％、D选项75％均不符合我国此规定的标准比例。综上所述，答案选A。

3、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在（）以上。

A.15％

B.20％

C.25％

D.30％

【答案】：A

【解析】本题考查香港金融管理局对商业银行一级流动资产比率的建议标准。香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在15％以上，所以应选A。

4、流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债的匹配情况。

A.1个月

B.8个月

C.半年

D.1年

【答案】：A

【解析】流动性比例是衡量银行流动性资产和流动性负债匹配情况的指标。通常情况下，流动性比例是衡量银行1个月内流动性资产和流动性负债的匹配情况。在众多衡量流动性的时间区间设置中，1个月是一个较为常用且能及时反映银行短期流动性状况的时间周期。所以本题正确答案选A。

5、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（）。

A.违约概率

B.违约失率

C.违约风险暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本题考查的是商业银行内部评级法中对于非零售暴露，初级法和高级法都必须估计的风险因素。内部评级法根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，初级法要求商业银行自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴露和期限则由监管部门规定；高级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。A选项违约概率是两种评级法都必须估计的风险因素，故A选项正确。B选项违约失率（正确表述为违约损失率），初级法由监管部门规定，并非两种评级法都必须估计，所以B选项错误。C选项违约风险暴露，初级法由监管部门规定，不是两种评级法都必须估计的，所以C选项错误。D选项期限，初级法由监管部门规定，不是两种评级法都必须估计的，所以D选项错误。综上，答案选A。

6、()是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

A.远期

B.期货

C.即期

D.互换

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融交易方式特点的理解。A项，远期交易是指双方约定在未来某一确定时间，按事先商定的价格买卖一定数量的金融资产的交易。其交易的交付及付款并非在合约订立后的两个营业日内完成，所以A项不符合题意。B项，期货是指由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。它的交易交割时间是在未来特定时间，不是合约订立后的两个营业日内完成，所以B项不符合题意。C项，即期交易是指交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成，与题目描述的特征相符，所以C项正确。D项，互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。它主要是现金流的交换，并非按约定价格买入或卖出一定数额金融资产且在两日内完成交付及付款，所以D项不符合题意。综上，本题答案选C。

7、新产品／业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容这是