中级银行从业资格之中级风险管理练习题及参考答案详解【精练】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题

第一部分单选题(50题)

1、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5％，违约回收率为40％，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本题可先根据违约概率和违约回收率计算预期损失，再结合信用VaR与预期损失、非预期损失的关系求出非预期损失。###步骤一：计算预期损失（EL）预期损失是指在一定时间内，由可能发生的违约事件所导致的平均损失。其计算公式为：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(PD\)为违约概率，\(RR\)为违约回收率，\(EAD\)为违约风险暴露。已知借款人申请的贷款金额\(EAD=100\)万，违约概率\(PD=2.5\%=0.025\)，违约回收率\(RR=40\%=0.4\)，将数据代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（万）###步骤二：明确信用VaR、预期损失和非预期损失的关系在信用风险管理中，信用\(VaR\)（在险价值）是指在一定的置信水平下，某一金融资产或证券组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失。它与预期损失（EL）和非预期损失（UL）存在如下关系：\(信用VaR=预期损失+非预期损失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步骤三：计算非预期损失（UL）已知信用\(VaR=10\)万，预期损失\(EL=1.5\)万，将数据代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（万）综上，答案选D。

2、下列选项不是风险预警程序的是（）。

A.信用信息的收集和传递

B.风险分析

C.风险避免

D.后评价

【答案】：C

【解析】本题主要考查风险预警程序的相关内容。风险预警是指根据各种渠道的信息，对可能发生的风险进行提前预报和警示的过程。其程序通常包括信用信息的收集和传递、风险分析以及后评价等步骤。A选项“信用信息的收集和传递”是风险预警的基础环节。通过收集相关的信用信息，并将其及时准确地传递到相应的分析部门，才能为后续的风险分析提供数据支持。B选项“风险分析”是在收集到信用信息之后，对这些信息进行深入研究和评估，以确定风险的可能性和程度，是风险预警程序中的关键步骤。C选项“风险避免”是一种风险管理策略，它是指通过采取措施避免可能面临的风险，而并非风险预警程序的一部分。风险预警主要是对可能出现的风险进行提示，而风险避免则侧重于对风险的应对和处理。D选项“后评价”是在风险预警实施一段时间后，对预警效果进行评估，总结经验教训，以便对预警程序进行改进和优化，属于风险预警程序的环节。综上，答案选C。

3、商业银行应当对交易账簿头寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商业银行面临着市场波动的风险，交易账簿记录着其交易类金融工具等头寸。为了及时准确地反映这些头寸的价值变化，有效进行风险管理，需要频繁地重估其市值。A选项，每年重估一次市值，时间间隔过长。在这一年的时间里，市场行情可能发生巨大变化，交易账簿头寸的实际价值与账面价值可能出现较大偏差，无法及时捕捉市场风险，不能满足商业银行对交易头寸风险管理的及时性要求，所以A选项不符合要求。B选项，每日重估市值能使商业银行及时掌握交易账簿头寸在市场中的必威体育精装版价值。市场行情每日都在变动，每日重估可以让银行及时根据头寸价值的变化调整策略，合理配置资产，有效管理市场风险，符合商业银行对交易账簿头寸市值重估的及时性和准确性要求，所以B选项正确。C选项，每月重估一次市值，相较于每年虽然有所改进，但仍然存在一定的滞后性。在一个月内市场可能会出现较大的波动，不能及时反映头寸价值的实时变化，不利于银行及时采取应对措施，所以C选项不合适。D选项，每季重估一次市值，时间间隔更久，市场信息的时效性更差。在一个季度的时间里，市场环境可能发生重大变化，交易账簿头寸的实际价值可能已经与账面价值相差甚远，无法为银行的风险管理决策提供及时有效的依据，所以D选项也不正确。综上，本题应选择B。

4、《商业银行资本管理办法(试行)》是何时正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行时间为2013年1月1日。该办法在金融监管体系中有着重要意义，对于商业银行的资本管理有着明确的规定和要求，有助于规范商业银行的运营，提升金融体系的