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工程油费补贴管理制度

一、总则

（一）目的

为规范公司工程油费补贴管理，确保补贴合理发放，有效控制成本，提高公司运营效率，特制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司所有涉及工程作业且需使用车辆的部门及员工。

（三）基本原则

1.合规性原则：严格遵守国家法律法规及公司相关财务制度。

2.合理性原则：补贴标准应根据工程实际情况合理制定，确保公平公正。

3.真实性原则：员工应如实提供油费使用相关信息，严禁虚报、冒领。

二、补贴对象及范围

（一）补贴对象

参与公司工程作业，驾驶公司车辆或使用自有车辆用于工程相关事务的员工。

（二）补贴范围

1.因工程施工需要，车辆往返于公司与施工现场、不同施工地点之间的行程。

2.为工程采购物资、设备等过程中车辆的使用。

三、补贴标准

（一）按车辆类型划分

1.小型车辆（排量1.6升及以下）

每公里补贴[X]元。

2.中型车辆（排量1.6升至2.5升）

每公里补贴[X]元。

3.大型车辆（排量2.5升以上）

每公里补贴[X]元。

（二）按工程区域划分

1.本地工程

在本市范围内的工程，补贴标准按照上述车辆类型标准执行。

2.外地工程

跨市工程，根据实际行驶里程，在上述车辆类型补贴标准基础上，每公里增加补贴[X]元。

跨省工程，根据实际行驶里程，在上述车辆类型补贴标准基础上，每公里增加补贴[X]元。

（三）特殊情况补贴

1.因工程需要，车辆在夜间（晚上10点至次日早上6点）行驶的，每公里额外补贴[X]元。

2.车辆在恶劣天气（暴雨、暴雪、沙尘等）下行驶的，每公里额外补贴[X]元。

四、补贴申请与审批

（一）申请流程

1.员工在每次工程任务结束后，应及时填写《工程油费补贴申请表》。

2.申请表需详细注明工程名称、起止时间、行驶里程、车辆信息、补贴金额计算依据等内容。

3.员工将填写完整的申请表提交至所在部门负责人。

（二）部门初审

1.部门负责人收到员工的补贴申请表后，应认真审核申请信息的真实性、完整性。

2.核实工程任务的实际情况与申请表内容是否相符，包括行驶路线、时间等。

3.对补贴金额进行初步核算，确保计算准确。

4.部门负责人审核通过后，在申请表上签署意见，并提交至财务部门。

（三）财务审核

1.财务部门收到申请表后，对补贴金额的计算依据、发票等相关凭证进行审核。

2.检查发票的真实性、合法性，发票内容应与申请表中的工程信息、车辆使用情况等一致。

3.核对申请补贴的里程数是否合理，是否有超出正常工程范围的情况。

4.财务审核通过后，在申请表上签署意见，并提交至公司分管领导审批。

（四）领导审批

1.公司分管领导对补贴申请进行最终审批。

2.审批时综合考虑工程实际需求、补贴标准的执行情况等因素。

3.领导审批通过后，申请表作为补贴发放的依据存档。

五、补贴发放

（一）发放周期

工程油费补贴原则上每月发放一次。

（二）发放方式

补贴金额通过银行转账方式发放至员工工资账户。

（三）发放记录

财务部门应建立详细的补贴发放记录，包括员工姓名、部门、补贴月份、补贴金额、发放日期等信息。发放记录应妥善保存，以备查询。

六、油费使用记录与发票管理

（一）油费使用记录

1.员工应自行记录每次加油的时间、地点、金额、加油量等信息。

2.记录方式可采用纸质账本或电子表格，确保记录清晰、准确、完整。

3.油费使用记录应与《工程油费补贴申请表》中的信息相对应，以便核查。

（二）发票管理

1.员工应妥善保管加油发票，发票抬头应为公司名称。

2.发票应按照日期顺序整理粘贴，并与油费使用记录一同提交至所在部门。

3.部门负责人应定期检查发票的完整性和合规性，确保发票真实有效。

4.财务部门在审核补贴申请时，将对发票进行严格查验，如发现发票存在问题，将不予批准补贴申请。

七、监督与检查

（一）内部审计

公司内部审计部门定期对工程油费补贴情况进行审计。

1.检查补贴申请、审批流程是否合规，有无违规操作。

2.核实补贴金额的计算是否准确，是否存在虚报、冒领等情况。

3.审查油费使用记录和发票的真实性、完整性。

（二）日常监督

1.各部门负责人应加强对本部门员工工程油费补贴申请的日常监督，确保申请信息真实可靠。

2.财务部门在补贴发放过程中，如发现异常情况应及时进行调查核实，并向公司领导汇报。

（三）违规处理

1.对于发现的虚报、冒领工程油费补贴的行为，公司将追回已发放的补贴金额，并视情节轻重给予相应的纪律处分。

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