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收款收据登记管理制度

总则

1.目的

为加强公司收款收据的管理，规范收款行为，确保公司资金安全，特制定本管理制度。

2.适用范围

本制度适用于公司内部所有涉及收款收据使用的部门和人员。

3.基本原则

收款收据的使用必须符合国家法律法规及公司财务制度的规定。

严格按照规定的程序和权限进行收款收据的领用、开具、保管和核销。

确保收款收据记录的真实性、准确性和完整性，防止收款漏洞和舞弊行为。

收款收据的种类及用途

1.种类

公司收款收据分为[具体种类1]、[具体种类2]等，不同种类的收款收据适用于不同的收款业务。

[详细说明每种收款收据的格式、颜色、编号规则等特征]

2.用途

[具体种类1]收款收据主要用于[列举适用的收款业务场景1]。

[具体种类2]收款收据主要用于[列举适用的收款业务场景2]。

[依此类推，详细说明每种收款收据的适用范围]

收款收据的领用

1.领用部门及人员

收款收据由[指定部门名称]统一负责管理和发放。

各部门因业务需要领用收款收据时，需指定专人作为收款收据领用责任人（以下简称“领用人”）。领用人应具备良好的财务知识和责任心，熟悉收款业务流程。

2.领用流程

领用人填写《收款收据领用申请表》，详细注明领用收款收据的种类、数量，并说明领用用途。

《收款收据领用申请表》经部门负责人审核签字后，提交至[指定部门名称]。

[指定部门名称]对领用人资格及领用申请进行审核，审核通过后，按照申请内容发放收款收据，并在《收款收据领用登记簿》上进行登记，记录领用人姓名、部门、领用日期、收款收据种类、数量、编号等信息。

领用人在领取收款收据时，应仔细核对收款收据的编号、数量及完整性，确认无误后签字确认。

收款收据的开具

1.开具要求

收款收据必须由领用人本人按照规定的格式和内容如实开具，不得涂改、挖补、撕毁。

开具收款收据时，应注明收款日期、交款单位（个人）名称、收款项目、金额大小写、收款方式等信息，并加盖公司财务专用章或收款专用章。

对于涉及多个收款项目或金额较大的收款业务，应分别开具收款收据。

收款收据的开具应遵循“谁收款，谁开具”的原则，严禁他人代开。

2.开具流程

业务人员在收到款项后，应及时将收款信息传递给领用人。

领用人根据业务人员提供的收款信息，在收款收据上准确填写相关内容，并进行编号。

收款收据开具完成后，领用人应将收款收据的记账联留存作为记账依据，将收据联交给交款单位（个人）作为收款凭证。

对于通过银行转账方式收款的，领用人应在收款收据上注明银行账号信息，并确保收款金额与银行到账金额一致。

收款收据的保管

1.保管责任

领用人负责所领用收款收据的保管工作，应妥善保管收款收据，防止丢失、损坏或被盗用。

2.保管要求

收款收据应存放在安全、干燥、防火、防盗的地方，确保收款收据的完整性和可查阅性。

领用人不得将收款收据随意转借他人或带出公司使用。如因工作需要确需带出公司的，应经[指定审批人]批准，并办理相关借用手续，使用完毕后及时归还。

领用人应定期对所保管的收款收据进行盘点，确保账实相符。如发现收款收据丢失、损坏或短缺等情况，应立即向[指定部门名称]报告，并采取相应的补救措施。

3.盘点核对

[指定部门名称]应定期组织对收款收据进行盘点核对工作，确保收款收据的使用情况与《收款收据领用登记簿》记录一致。

盘点核对工作应至少每[具体时间周期]进行一次，盘点结果应形成书面报告，由盘点人员签字确认。如发现问题，应及时查明原因并进行处理。

收款收据的核销

1.核销条件

收款收据在使用完毕或因其他原因不再使用时，领用人应及时办理核销手续。

2.核销流程

领用人填写《收款收据核销申请表》，详细注明收款收据的起止编号、使用情况、收款金额汇总等信息，并附上已开具的收款收据记账联。

《收款收据核销申请表》经部门负责人审核签字后，提交至[指定部门名称]。

[指定部门名称]对收款收据的使用情况进行审核，核对收款收据的编号、金额、记账联等信息是否与《收款收据领用登记簿》及实际收款情况一致。审核无误后，在《收款收据领用登记簿》上进行核销登记，并在收款收据记账联上加盖“已核销”章。

对于已核销的收款收据，领用人应按照公司档案管理规定进行妥善保管，保存期限为[具体保存期限]年。

收款收据的遗失处理

1.遗失报告

如领用人发现收款收据遗失，应立即向[指定部门名称]报告，并说明遗失的时间、地点、收款收据编号、数量等详细情况。

2.声明作废

[指定部门名称]在接到遗失报告后，应及时在公司内部发布遗失声明，并通知相关部门