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资产负债表报告

公司名称：XYZ有限公司

报告日期：2021年12月31日

资产：

流动资产：

-货币资金：XXX万元

-短期投资：XXX万元

-应收账款：XXX万元

-存货：XXX万元

-其他流动资产：XXX万元

非流动资产：

-长期投资：XXX万元

-固定资产：XXX万元

-递延所得税资产：XXX万元

-其他非流动资产：XXX万元

负债和所有者权益：

流动负债：

-短期借款：XXX万元

-应付账款：XXX万元

-应付工资：XXX万元

-应付利息：XXX万元

-其他流动负债：XXX万元

非流动负债：

-长期负债：XXX万元

-递延所得税负债：XXX万元

-其他非流动负债：XXX万元

所有者权益：

-实收资本：XXX万元

-资本公积：XXX万元

-盈余公积：XXX万元

-未分配利润：XXX万元

本报告所列数据为公司截至报告日期的财务状况。以下是对各项财

务数据的详细说明：

1.资产

1.1流动资产

货币资金指公司在银行账户中的可支配资金，常用于日常营运活动。

短期投资指1年以内到期的证券投资，如国债、企业债券等。

应收账款是指公司出售商品或提供服务后，尚未收到客户支付款项

的金额。存货是指公司持有用于销售或生产的物品，如原材料、半成

品和库存产品等。

其他流动资产包括短期预付款项、待摊费用、应收利息和其他应收

款等。

1.2非流动资产

长期投资指公司对于其他企业的股权投资，包括持股等长期参股的

权益。固定资产是指公司用于生产经营的、预期在多个会计期间使用

或经营的物质资产。

递延所得税资产指公司在确认账面利润时，超过法定披露限额而要

递延支付的所得税款项。

其他非流动资产包括长期待摊费用、无形资产等。

2.负债和所有者权益

2.1流动负债

短期借款指公司在一年内到期的借款，常用于公司短期周转资金的

筹措。应付账款是指公司尚未支付的应付款项，如向供应商购买商品

但尚未付款。

应付工资是指公司尚未支付给员工的工资和其他福利待遇。应付利

息是指公司尚未支付的计息负债。

其他流动负债包括预收款项、应付股利、应交税费等。

2.2非流动负债

长期负债是指公司在报告期内超过一年到期的负债，如长期借款、

公司债等。递延所得税负债是指公司在确认账面利润时，超过法定披

露限额而要递延支付的所得税款项。

其他非流动负债包括长期应付款、递延收益等。

3.所有者权益

实收资本是指股东实际投入的资本金额，主要是股东按照约定的比

例投入的资金。资本公积是指公司通过发行股票或其他方式筹集的超

过股票面值的资金。

盈余公积是指公司通过留存盈余或其他方式累积形成的资金。未分

配利润是指公司未分配给股东的净利润。

本报告所列数据仅为截至报告日期的财务状况，仅供参考。具体财

务数据和信息请参阅公司的财务报表以及审计报告。