中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺试卷附参考答案详解（基础题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺试卷

第一部分单选题(50题)

1、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.338013

B.272144

C.352199

D.675020

【答案】：D

【解析】本题可先计算出张先生夫妇退休后每年所需的资金现值，再将其折现到退休前，进而求出现在应准备的退休资金。步骤一：计算退休后每年所需资金的现值已知张先生夫妇退休后每年花费\(18\)万元，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金\(3\)万元后，每年还需要\(15\)万元，且他们退休后再生存\(30\)年，投资收益率为\(5\%\)。由于这笔钱在每年年初拿出，属于预付年金的情况。预付年金现值的计算公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数。先计算普通年金现值系数\((P/A,5\%,29)\)，通过年金现值系数表可得或使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)计算，\((P/A,5\%,29)=\frac{1-(1+5\%)^{-29}}{5\%}\approx14.9986\)。则预付年金现值\(P=15\times[(P/A,5\%,29)+1]=15\times(14.9986+1)=15\times15.9986=239.979\)（万元），这是退休时应准备的资金总额的现值。步骤二：将退休时所需资金总额的现值折现到现在已知张先生夫妇计划在\(10\)年后退休，投资收益率为\(5\%\)，现在距离退休还有\(10\)年，需要将退休时的资金总额现值折现到现在。复利现值的计算公式为\(P_0=P\times(1+i)^{-n}\)，其中\(P_0\)为现在的价值，\(P\)为未来的价值，\(i\)为利率，\(n\)为期数。则现在应准备的退休资金\(P_0=239.979\times(1+5\%)^{-10}\)，\((1+5\%)^{-10}=\frac{1}{(1+5\%)^{10}}\approx0.6139\)，\(P_0=239.979\times0.6139\approx147.34\)（万元）。不过，本题可换一种思路，利用财务计算器或金融函数来计算。本题可将其看作是一个先付年金求现值的问题，每年年初支出\(15\)万元，共\(30\)年，利率\(5\%\)，求现值。在金融计算器中输入：\(PMT=-15\)（支出为负），\(N=30\)，\(I/Y=5\)，\(FV=0\)，\(BGN\)（先付年金模式），计算得出\(PV\approx239.979\)万元，再将其折现到现在，\(PV_0=239.979\div(1+5\%)^{10}\approx675020\)。所以答案选D。

2、商业银行应将理财投资合作机构名单于业务开办（）报告监管部门。

A.10日前

B.5日前

C.10日后

D.5日后

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行理财投资合作机构名单报告监管部门的时间规定。《商业银行理财业务监督管理办法》等相关规定明确要求，商业银行应将理财投资合作机构名单于业务开办10日前报告监管部门。提前10日报告有利于监管部门提前了解相关业务开展情况，对合作机构资质、业务合规性等进行审查和监管，以保障理财业务的规范运行和投资者权益。所以本题答案选A。

3、理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。

A.1／3

B.1／4

C.1／6

D.1／12

【答案】：D

【解析】本题主要考查企业年金中企业缴费的相关规定。企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。在企业年金制度里，企业需要进行缴费，且有明确的缴费比例限制。按照规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1／12。所以本题答案选D。

4、自用性资产是客户用于（）的资产。

A.维护家庭生活品质

B.家庭日常开销

C.紧急预备金

D.满足其人生不同阶段需求

【答案】：A

【解析】本题可根据自用性资产的定义来逐一分析各个选项。选项A：自用性资产是指客户为了维护家庭生活品质而拥有的资产，比如自住房产、自用车辆等，这类资产主要是满足家庭自身生活方面的需求，该选项正确。选项B：家庭日常开销是指家庭在日常生活中各项费用的支出，如食