中级银行从业资格之中级风险管理练习题附参考答案详解【基础题】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题

第一部分单选题(50题)

1、巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。

A.首席风险官必须具备独立性

B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理

C.首席风险官不能向董事会报告

D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责

【答案】：C

【解析】该题主要考查对首席风险官相关规定的理解。A选项，首席风险官具备独立性是确保其能够客观公正地开展风险管理工作的重要前提。只有保持独立，才能不受其他部门或利益的干扰，准确地识别、评估和应对商业银行面临的各类风险，所以该表述正确。B选项，首席风险官的核心职责就是负责商业银行的全面风险管理。全面风险管理涵盖了银行经营活动的各个方面，包括信用风险、市场风险、操作风险等，首席风险官需要统筹协调各项风险管理工作，制定和实施风险管理策略，所以该表述正确。C选项，首席风险官是需要向董事会报告工作的。董事会是商业银行的决策机构，首席风险官向其报告能使董事会及时了解银行面临的风险状况，以便做出科学合理的决策，所以“首席风险官不能向董事会报告”这一表述错误。D选项，首席风险官与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责，这有助于保证其职能的专业性和独立性。避免因参与具体的操作和经营活动而产生利益冲突，从而能够更专注地履行风险监督和管理职责，所以该表述正确。综上，答案选C。

2、下列说法正确的是（）。

A.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守

B.累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进

C.累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守

D.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进

【答案】：B

【解析】累计总敞口头寸法是计算所有外币的多头与空头的总和。该方法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围。这种计量方法比较保守，因为它涵盖了所有的外汇敞口，没有考虑不同货币之间的抵消效应。净总敞口头寸法是指以多头总额与空头总额中的绝对值较大的一方作为银行的总敞口头寸。它只考虑了多头和空头相互抵消后的剩余敞口，相对忽略了未抵消部分以外的其他外汇头寸情况，这种方式较为激进。所以，累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进，答案选B。

3、商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。

A.流动性风险

B.法律风险

C.战略风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。A项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，并非主要源于内部经营管理活动和外部环境变化，所以该项错误。B项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，主要与法律合规相关，并非题干所描述的来源，所以该项错误。C项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，其来源与内部经营管理活动和外部政治、经济、社会环境变化密切相关，所以该项正确。D项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，主要侧重于内部流程和操作层面以及外部突发情况，并非题干表述的来源，所以该项错误。综上，答案选C。

4、张先生在某商业银行办理了15年的个人住房抵押贷款。由于手续欠缺，在尚未办理他项权证的情况下即发放贷款后不久，张先生不幸车祸身亡导致该笔贷款无法正常回收。此操作风险事件属于（）。

A.内部流程执行不严

B.外部欺诈

C.内部欺诈

D.未经授权进行交易

【答案】：A

【解析】本题考查对操作风险事件类型的判断。A项：内部流程执行不严是指由于银行内部流程存在漏洞，导致业务操作未能按照规定的流程和标准进行，从而引发风险事件。在本题中，银行在尚未办理他项权证的情况下就发放贷款，这明显违反了正常的贷款发放流程，属于内部流程执行不严的情况。因为办理他项权证是个人住房抵押贷款发放的重要环节，该环节的缺失可能使银行在抵押物处置等方面面临风险，最终导致贷款无法正常回收。B项：外部欺诈是指外部人员通过欺诈手段骗取银行资产或信息等，而本题中并没有体现出外部人员的欺诈行为，张先生因车祸身亡并非是一种欺诈行为，所以该项不符合题意。C项：内部欺诈是指银行内部员工故意欺诈、骗取银行资产或违反监管规章等行为，本题中未提及银行内部员工的故意欺诈行为，因此该项也不正确。D项：未经授权进行交易是指没有得到相