中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷附参考答案详解ab卷.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷

第一部分单选题(50题)

1、在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是（）

A.市场风险

B.信用风险

C.声誉风险

D.操作风险

【答案】：A

【解析】系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响，这种风险不能通过分散投资加以消除，因此又被称为不可分散风险。A选项市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险具有系统性特征，它是由宏观经济形势、利率波动、汇率变化等全局性因素引起的，影响范围广泛，几乎所有的市场参与者都会受到影响，难以通过分散投资等方式完全消除。B选项信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，主要是针对特定的交易对象和交易行为，通常可以通过对借款人进行信用评估、分散授信等方式来降低风险，不具有系统性风险的普遍影响特征。C选项声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，更多地与银行自身的经营管理、形象维护等方面相关，一般不具有整个金融市场或宏观经济层面的系统性影响。D选项操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，主要源于银行内部的操作流程、人员管理等方面，通常可以通过加强内部控制、完善流程等措施进行管理和防范，不具有系统性风险的广泛传播和影响特征。综上所述，最具有系统性风险特征的是市场风险，本题应选A。

2、下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。

A.信贷人员未经授权调整评级指标

B.交易员超限额交易

C.不当言论造成银行声誉受损

D.黑客攻击造成系统中断

【答案】：C

【解析】本题可根据操作风险的定义，对各选项进行逐一分析，判断其是否属于操作风险事件。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A选项，信贷人员未经授权调整评级指标，这属于内部人员的违规操作，是由不完善的内部程序或员工的不当行为导致的，可能会给商业银行带来实质性损失，属于操作风险事件。B选项，交易员超限额交易，这是交易员的违规操作行为，属于内部人员的不当操作，可能引发损失，属于操作风险事件。C选项，不当言论造成银行声誉受损，该事件主要影响的是银行的声誉，属于声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，并不属于操作风险事件，符合题意。D选项，黑客攻击造成系统中断，这是外部事件对银行信息科技系统造成的影响，可能导致银行无法正常运作并造成实质性损失，属于操作风险事件。综上，答案选C。

3、下列关于并行期信息披露要求描述正确的是（）。

A.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息

B.并行期内至少披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量信息

C.并行期内不需要同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率

D.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息

【答案】：B

【解析】本题主要考查对并行期信息披露要求的理解。A选项，并行期内不只是需要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息，还需要披露资本底线的定量信息，所以A错误。B选项，并行期内至少要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量信息，该说法符合要求，B正确。C选项，并行期内需同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率，并非不需要，所以C错误。D选项，并行期除了要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息，还需披露定性信息，所以D错误。综上，本题答案选B。

4、某商业银行分析要求下属支行风险部门负责人每年必须按照年初制定的休假计划休假，休假期间的工作由分行风险部门安排人员接替，这项管理要求属于内部控制五大要素的（）。

A.内部监督

B.信息与沟通

C.内部环境

D.控制活动

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对内部控制五大要素的理解和区分。首先来看A，内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，包括日常监督和专项监督等，重点在于对内部控制体系的运行状况进行监控和评估，而题干所描述的内容并非是对内部控制执行情况的监督检查，所以A不符合。接着看B，信息与沟通强调的是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。题干中并没有涉及到信息收集、传递和沟通等方面的内容，所以