中级银行从业资格之中级风险管理练习题(一)附完整答案详解（易错题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题(一)

第一部分单选题(50题)

1、下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。

A.各家银行所采用的验证方法应当统一

B.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性

C.验证主要由监管当局负责

D.验证应随着风险管理手段的改进而调整

【答案】：D

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A项：不同银行的业务特点、风险管理水平、数据基础等存在差异，若要求各家银行所采用的验证方法统一，并不符合实际情况，因为统一的方法可能无法适应所有银行的具体需求。所以，各银行应根据自身实际情况选择合适的验证方法，而不是统一方法，该项表述错误。-B项：验证的本质是通过一系列的技术手段和流程，检验银行内部评级体系的准确性、可靠性、稳定性和一致性等，以确保其能够有效衡量信用风险，而不是证明其必要性。银行建立内部评级体系本身就是基于风险管理等多方面的需求，验证是对体系有效性的评估，并非证明其存在的必要，该项表述错误。-C项：虽然监管当局在商业银行评级验证中起到监督和指导的作用，但验证工作主要还是由银行自身来负责。银行需要建立完善的验证机制和流程，对内部评级体系进行持续的验证和优化，以保障评级体系的质量。监管当局主要是对银行的验证工作进行监管和审查，确保其符合相关规定和要求，该项表述错误。-D项：随着风险管理手段的改进和发展，银行面临的风险环境也在不断变化。为了使内部评级体系能够准确反映当前的风险状况，验证工作应相应地进行调整和优化。这样可以保证评级体系的有效性和适应性，使其更好地服务于银行的风险管理决策，该项表述正确。综上，本题正确答案为D。

2、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时问先后

C.时间先后和重要程度

D.时问先后和紧迫性

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门对收集到的声誉风险因素进行排序时，需要考虑能直接体现风险状况的关键因素。影响程度决定了风险对组织声誉的损害大小，而紧迫性则体现了风险需要处理的急切程度。将声誉风险因素按照影响程度和紧迫性排序，有助于声誉风险管理部门优先处理那些影响大且急需解决的风险，合理分配资源和精力，提高管理效率和效果。而时间先后不一定能准确反映风险的重要性和处理的优先顺序，因为较早出现的风险不一定影响大或需要紧急处理；重要程度和时间先后的组合也不能很好地突出风险处理的紧迫性。所以A是正确的。

3、下列关于VaR的说法中，错误的是()。

A.均值VaR是以均值为基准测度风险的

B.零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其说法是否正确。-A项：均值VaR是以均值为基准测度风险的，该说法正确。均值VaR衡量的是资产收益偏离均值的程度，以此来度量风险。-B项：零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，但其度量的是资产价值的绝对损失，而不是相对损失，所以该项说法错误。-C项：VaR（ValueatRisk，风险价值）的计算涉及置信水平与持有期。置信水平反映了在一定概率下的最大损失，持有期则规定了计算风险的时间范围，不同的置信水平和持有期会得出不同的VaR值，该项说法正确。-D项：计算VaR值的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法。方差-协方差法假设资产收益率服从正态分布，通过计算方差和协方差来确定VaR；历史模型法利用历史数据来估计未来的风险；蒙特卡洛模拟法通过随机模拟来生成大量可能的资产价格路径，进而计算VaR，该项说法正确。综上，说法错误的是B。

4、风险事件：

A.商业银行内部控制实质上是全面风险管理

B.内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素

C.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

D.评价内部控制的有效性和发现有缺陷的业务的活动

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部控制相关知识的理解。A选项存在错误。商业银行内部控制与全面风险管理有联系但不能简单认为内部控制实质上就是全面风险管理。内部控制是一个为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制；而全面风险管理是一个更广泛的概念，它涵盖了对各种风险的识别、评估、应对和监控等多个环节，范围比内部控制更广。所以该项表述不准确。B选项正确。内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素。内部环境是基础，为其他要素提供了平台；风险评估是识别和分析影响目标实现的各种不确定因素；控制活动是