押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》模考模拟试题精选答案详解.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》模考模拟试题

第一部分单选题(50题)

1、金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照（）原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

A.“形式重于实质”

B.“实质重于形式”

C.“法律优于政策”

D.“政策优于法律”

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构同业投资在风险审查和资金投向合规性审查时应遵循的原则。在金融领域，对于投资活动的风险计量和资本拨备计提等管理工作，为了更准确地反映投资的真实状况和潜在风险，需要依据投资的实质而非仅仅依据形式来进行相关操作。“实质重于形式”原则强调经济实质的重要性，要求企业或金融机构按照交易或事项的经济实质进行会计核算和风险管理，而不应当仅仅按照它们的法律形式作为依据。选项A“形式重于实质”与正确的风险管理理念相悖，只注重形式可能会掩盖投资的真实风险，无法准确计量风险并计提相应资本与拨备。选项C“法律优于政策”和选项D“政策优于法律”，这两个原则主要是在法律和政策的适用层面进行考量，与本题所涉及的金融机构同业投资依据投资基础资产性质准确计量风险并计提资本与拨备的原则不相关。因此，金融机构同业投资应按照“实质重于形式”原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备，本题答案选B。

2、银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查，这体现了（）。

A.全覆盖原则

B.审慎性原则

C.制衡性原则

D.相匹配原则

【答案】：A

【解析】该题主要考查对银行内部控制原则的理解与区分。银行内部控制有全覆盖原则、审慎性原则、制衡性原则和相匹配原则等。选项A，全覆盖原则强调内部控制应渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并且由全体人员参与，同时任何决策或操作都应当有案可查。题干描述“银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查”，完全符合全覆盖原则的定义。选项B，审慎性原则侧重于内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现“内控优先”的要求，题干未体现该特点。选项C，制衡性原则是指内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，而题干内容未涉及相互制约监督相关内容。选项D，相匹配原则指内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整，题干中未体现与其他方面相适应及调整的信息。综上，答案选A。

3、类风湿关节炎的病因不明，一般认为有关的因素是（）

A.感染、潮湿、寒冷

B.家族遗传

C.免疫功能紊乱

D.雌激素、阳光照射

E.物理性损伤因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查类风湿关节炎病因一般认为相关的因素。选项A，虽然感染、潮湿、寒冷等环境因素可能会诱发或加重类风湿关节炎的症状，但并非是一般认为与类风湿关节炎病因有关的主要因素。选项B，家族遗传是类风湿关节炎病因中被普遍认为有关的因素。研究表明，遗传因素在类风湿关节炎的发病中起着重要作用，某些基因的存在会增加个体患类风湿关节炎的风险，所以该选项正确。选项C，免疫功能紊乱是类风湿关节炎发病机制中的一个重要环节，但题干问的是病因，免疫功能紊乱更多是疾病发展过程中的一种病理生理状态，并非病因，所以该选项不符合题意。选项D，雌激素可能与类风湿关节炎的发病有一定关联，但阳光照射与类风湿关节炎病因并无直接联系，且这并非一般认为的主要病因，所以该选项错误。选项E，物理性损伤因素可能会导致关节局部的损伤，但不是类风湿关节炎的常见病因，所以该选项不正确。综上，答案选B。

4、健康的含义是指不但没有躯体疾病，还要有（）

A.良好的生理状态和较强的社会适应能力

B.良好的心理状态和较强的社会适应能力

C.良好的社会适应状态和较强的生活能力

D.完整的生理心理状态和良好的社会适应能力

E.较强的生理功能和心理状态及社会适应能力

【答案】：D

【解析】这道题考查的是对健康含义的准确理解。选项A只提及了良好的生理状态和较强的社会适应能力，忽略了心理方面，健康不仅仅是生理状态良好，心理状态也至关重要，所以该选项不全面。选项B仅强调了良好的心理状态和较强的社会适应能力，缺少了生理方面的完整性，健康是生理和心理多方面的综合体现，因此该选项也不准确。选项C中提到的良好的社会适应状态和较强的生活能力，生活能力并非健康含义中的关键要素，且同样没有涵盖完整的生理和心理层面，所以该选项不符合要求。选项D指出健康是完整的生理心理状态和良好的社会