中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解附完整答案详解（必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。

A.60％

B.80％

C.100％

D.120％?

【答案】：C

【解析】应付未付外债总额与当年出口收入之比是衡量一国长期资金流动性的重要指标。该比例反映了一国利用国外资金的能力以及对外债的偿还能力。一般而言，该比例存在一个合理限度，当超过这个限度时，意味着该国在长期资金流动性方面可能面临较大风险，例如可能出现偿债困难等问题。国际上通常认为，该指标一般的限度为100%。故本题正确答案选C。

2、下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（）。

A.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

C.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

D.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断对错。A选项：信息披露能使外部市场及时了解商业银行的经营状况和经营者的行为，从而对经营者形成约束。比如外部投资者、监管机构等可以根据披露的信息对商业银行的经营行为进行监督和评价，促使经营者规范自身行为，有效强化了外部市场对经营者行为的约束，所以该选项表述正确。B选项：信息披露可以为审计人员提供更全面、准确的信息，有助于审计人员更好地了解商业银行的财务状况和经营情况，从而更准确地发表审计意见，降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，而不是增加，所以该选项表述错误。C选项：在商业银行经营中，存在信息不对称问题，股东与经营者之间也存在代理成本。信息披露能够让相关方获得更多的信息，减少信息不对称，使股东等利益相关者更好地监督经营者，从而降低代理成本，因此信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一，该选项表述正确。D选项：通过信息披露，商业银行可以将自身的经营状况，如资产质量、盈利能力、风险管理等方面的信息，以及经营者的决策和管理行为等公开，让投资者、监管机构、社会公众等了解，所以信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为，该选项表述正确。综上，答案选B。

3、银行监管是由（）主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A.银监会

B.中国人民银行

C.政府

D.银行业协会

【答案】：C

【解析】银行监管指的是由特定主体主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为，该主体通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，来促进金融体系的安全和稳定，并且有效保护存款人利益。A选项银监会即中国银行业监督管理委员会，它是我国银行业监管的重要机构，但它是在政府领导下履行监管职责，并非监管行为的主导者，故A错误。B选项中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定等，但并非银行监管行为的主导实施者，故B错误。C选项政府在国家宏观管理中处于主导地位，银行监管由政府主导实施，政府通过制定法律法规等手段来保障金融体系的安全稳定，保护存款人利益，所以C正确。D选项银行业协会是银行业的自律组织，主要发挥自律、维权、协调和服务等作用，并非监管行为的主导实施者，故D错误。综上，正确答案是C。

4、我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得（），比巴塞尔委员会的要求（）个百分点。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本题主要考查我国监管规定中商业银行杠杆率相关内容以及与巴塞尔委员会要求的对比。我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。巴塞尔委员会规定的杠杆率最低标准为3%，所以我国的要求比巴塞尔委员会的要求高1个百分点（4%-3%=1%）。因此，正确答案是A。

5、根据监管机构的规定，操作风险包含（）。

A.声誉风险

B.法律风险

C.战略风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】在监管机构规定中，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成金融机构同预计情况相比资产价值下降或债务增大的风险，其属于操作风险的范畴。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，它并不包含在操作风险内。战略风险是指企业整体损失的不确定性，影响因素来自政治、经济、社会等外部环境及企业战略目标、资源、能力等内部环境，不属于操作风险。流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法