《财务处理系统》课件.pptxVIP

第四单元;

任务一

了解账务处理系统基本概念;账务处理系统的基本概念;;账务处理系统与出纳管理系统、工资核算系统、材料核算系统、成本核算系统、固定资产管理系统、产成品销售核算系统、会计报表管理系统等共同组成会计电算化信息系统。;各子系统在核算中也需要从账务处理系统中提取一些会计数据进行专项处理，所以账务处理系统就成为会计电算化系统的核心部分。;;;手工方式下账务处理的业务流程;;;;;;;;;STEP1;;;;;;;;;;;即将本单位会计核算中所使用的会计科目（包括总账科目和明细分类科目）按系统的要求重新进行整理，并确定会计科目的编码方案。其具体内容包括：会计科目编码、科目名称、科目类型、账户类别、辅助核算要求等。;准备科目余额;准备各个账户的末达账项

此项主要工作包括：准备银行存款日记账的末达账项、银行对账单的末达账项及各类往来账的末达账项等。;;运行环境的准备;;;;;;;;;;;;;数量核算。用于设定该科目是否有数量核算，以及数量计量单位。计量单位可以是任何汉字或字符。;;;;;;;;;;;;;;;;;;设置凭证类BIJ;;;;1;;;;;;;;进行账务处理系统初始化设置的正确性检查;;;任务三;;;;辅助信息;;;对于涉及现金、银行存款科目的记账凭证必须要由出纳签字，方能登记到现金日记账、银行存款日记账;;;;;;;;;五、查询凭证

我们在日常账务处理的过程中，常常需要查询已记账会计凭证或未记账会计凭证。