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中级银行从业资格之中级风险管理通关试卷提供答案解析

第一部分单选题(50题)

1、国际收支逆差与国际储备之比超过（），说明风险较大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】国际收支逆差与国际储备之比是衡量一国国际收支风险的重要指标。该比例越高，表明该国国际收支面临的压力和风险越大。当国际收支逆差与国际储备之比超过150％时，意味着国际收支逆差相对国际储备规模过大，国家可能面临外汇储备不足的风险，难以应对对外支付需求，进而可能引发汇率波动、债务危机等一系列问题，说明风险较大。因此正确答案是D。

2、按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和（）。

A.注册资本准入

B.高级管理人员准入

C.金融产品准入

D.区域准入

【答案】：B

【解析】这道题考查我国银行业监管要求下银行机构市场准入的内容。按照我国银行业监管规定，银行机构的市场准入涵盖机构准入、业务准入和高级管理人员准入三个方面。机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；业务准入是指按照规定的标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种；高级管理人员准入则是对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。A选项注册资本准入并非银行业市场准入的三个方面之一，注册资本是设立银行机构时需满足的一项条件，但不属于市场准入的分类类别。C选项金融产品准入，实际上金融产品的推出是在银行已获得业务准入后开展的具体业务操作层面内容，并非市场准入的核心方面。D选项区域准入同样不是银行业市场准入的标准分类内容，银行在不同区域开展业务更多是基于已有的准入资格在地域上的拓展安排。所以答案选B。

3、关于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。

A.违约概率

B.非预期损失

C.预期损失

D.风险价值

【答案】：D

【解析】该题考查对风险衡量要素的理解。A项违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，并非表示在一定时间水平、一定概率下所发生的最大损失，所以A项不符合。B项非预期损失是指在一定时间和一定的置信水平下，银行贷款组合的实际损失超过预期损失的那部分损失，它不是表示最大损失的要素，B项错误。C项预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），并非在一定时间水平和概率下的最大损失，C项不正确。D项风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失，符合在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的描述，所以D项正确。综上，本题正确答案选D。

4、下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是（）。

A.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批

B.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

D.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行不相容职务分离原则的理解。A项：不相容职务分离是为了防止权力集中和舞弊行为的发生，管理人员同时负责前台营销和中台审批，容易出现权力滥用等问题，所以不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批，该项理解正确。B项：双人复核主要是通过增加复核环节来保证业务操作的准确性和合规性，它与不相容职务分离原则有本质区别。不相容职务分离强调的是将不同的、相互制约的职务进行分离，以防止错误和舞弊的发生，而双人复核重点在于对操作结果的再次审核，并非是不相容职务分离原则在实际中的应用，该项理解错误。C项：不相容职务进行分离，使得一项业务的完成需要多个不同岗位的人员协同操作，相互监督和制约，这样可有效降低发生错误和舞弊的可能性，该项理解正确。D项：内部控制是企业或机构为实现经营目标、保证资产安全等采取的一系列措施，不相容职务分离控制通过职务分离形成相互制衡机制，是内部控制的基本手段之一，该项理解正确。综上，答案选B。

5、下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。

A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

B.内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失

C.一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

D.内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行操作风险相关表述的判断。A选项，操作风险具有普遍性，广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，该表述正确。B选项，操作风险的成因较为广泛，内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件等均有可能造成操作风险损失，此