中级银行从业资格之中级风险管理过关检测含完整答案详解【考点梳理】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理过关检测

第一部分单选题(50题)

1、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。

A.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险

【答案】：A

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断关于商业银行的资产负债期限结构说法是否正确。A：股票投资收益率下降，存款人的资金转移方向不确定，不一定会从银行转出资金，也就不一定会造成商业银行的流动性紧张。所以该项说法错误。B：在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，人们对现金的需求通常会大幅增加，商业银行作为金融机构，必须随时准备应付现金的巨额需求，该项说法正确。C：利率变化会影响商业银行的资产和负债价值。商业银行对利率变化的敏感程度不同，会促使其调整资产负债期限结构，以降低利率风险、获取收益等，所以商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，该项说法正确。D：“借短贷长”是商业银行常见的资产负债特点，即商业银行通过吸收短期存款来发放长期贷款，由此产生的持有期缺口是一种正常现象，并且在一定范围内商业银行可以通过多种手段进行控制，是可控性较强的流动性风险，该项说法正确。综上，答案选A。

2、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路”沿线项目融资。

A.对借款人进行信用分析

B.进行缺口管理

C.进行套期保值

D.建立多币种的资产负债期限结构

【答案】：A

【解析】该题正确答案选A。逐一分析各点：对于A，对借款人进行信用分析是银行在进行贷款等业务时评估风险的关键步骤，在“一带一路”债券资金用于沿线项目融资时，对参与项目的借款人进行信用分析，能有效评估资金回收风险，保障银行资金安全，与银行的常规业务风险管理紧密相关，所以该选项正确。B项，缺口管理主要是针对银行资产和负债的利率敏感性缺口进行管理，以平衡利率变动对银行收益的影响，题干中未提及利率敏感性缺口以及相关管理内容，故该项不符合题意。C项，套期保值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动，题干未体现银行进行套期保值相关操作，所以该项不正确。D项，题干仅提到债券发行涉及多种币种，但未明确提及银行要建立多币种的资产负债期限结构，没有足够信息表明这是银行相关业务中的主要操作，因此该项也不合适。

3、国际商业银行用来衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.资产收益率

C.经风险调整的业绩评估方法

D.风险价值

【答案】：C

【解析】国际商业银行衡量商业银行的盈利能力和风险水平，需要综合考虑多种因素。经风险调整的业绩评估方法（C）是最佳方法。该方法将风险因素纳入考量，能够更准确地衡量银行在承担风险的情况下所获得的收益，从而全面反映银行的盈利能力和风险水平。股本收益率（A）只关注了股东权益的回报，没有考虑到银行所承担的风险，可能会导致银行过度追求高收益而忽视风险，不能全面衡量银行的盈利能力和风险水平。资产收益率（B）侧重于衡量银行资产的运营效率，同样没有对风险进行有效调整，无法准确反映银行在不同风险情况下的真实盈利状况。风险价值（D）主要是对潜在风险的一种量化度量，它侧重于评估银行面临的风险程度，而没有直接体现银行的盈利能力。综上，衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是经风险调整的业绩评估方法，答案选C。

4、某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用卡风险加权资产量的计算公式分别计算表内风险加权资产量和表外风险加权资产量，再将二者相加得到信用卡风险加权资产量。-**步骤一：计算表内风险加权资产量**表内风险加权资产量的计算公式为：表内风险加权资产量=表内透支余额×表内风险权重。已知表内透支余额是\(5