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公司内控管理制度

编制：XX部

日期：202X年X月X日

目录

第一章：财务管理4

第一部分：会计制度4

第二部分：报销制度及流程13

一、借款管理规定13

二、因公借款流程14

三日常费用报销制度及流程14

四、电话费报销制度及流程17

五、交通费报销制度及流程17

六、办公费、低值易耗品等报销制度及流程18

七、招待费、礼品、交际费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：19

八、工薪福利及相关费用支出制度及流程20

九、专项支出财务报销制度及流程21

十、其他专项支出报销制度及流程22

十一、资金支付报销程序（附表1）：23

第二章：营销管理制度25

第一部分：采购管理制度25

I总则：25

2采购委员会及其会议制度：27

3供应商管理办法：30

4主辅原材采购管理办法：31

5主辅原材提货和退货管理办法：36

6采购物资的验收作业：36

7采购管理制度岗位职责分离表37

第一部分采购制度及流程39

4、采购流程：39

5、采购分类39

6、职能归口40

7、采购程序：40

8、请款程序：41

第三部分：销售管理制度42

第一节价格42

第二节渠道与促销42

第三节业务及计划管理45

第四节计划管理46

第五节业务人员绩效考核工资办法46

第六节客户管理47

第四部分：营销考核管理办法50

第一节：费用考核50

第二节：业务流程51

第五部分：废品及半成品管理规定59

第一节：废品废料招投标程序及有关规定59

第二节：半成品发货管理规定61

第六部分：物流管理制度62

第三章：公司质量异议管理制度64

1.0目的64

2.0范围64

3.0口只责64

4.0程序64

5.0要求68

6.0罚贝IJ69

第四章：存货管理制度70

1、存货范畴：70

2、存货管理：70

3、工作要求：71

第五章：原料、成品、辅料、机备件入库及73

领用操作流程73

一、原料进出库流程：73

二、辅料进出库流程：73

三、成品入库流程：73

四、五金、机备件采购领用流程：74

第六章：经济合同管理制度75

1.0目的75

2.0范围75

3.0职责75

4.0制度细则75

财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并

严守公司秘密。

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始

凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会

计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经

济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭

证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款

记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和

会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经

济业务为依据，按照规定的会计处理方进行，保证会计指

标的口径一致