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[单位名称]资金池管理办法

一、总则

1.目的

为加强本单位资金的集中管理与统筹调配，提高资金使用效率，降低资金成本，有效控制资金风险，特制定本资金池管理办法。

2.适用范围

本办法适用于本单位及所属各分支机构、部门涉及资金池业务相关的资金管理活动。

二、资金池定义与运作模式

1.资金池定义

资金池是指将本单位内部各成员单位的资金集中归集到一个或多个指定账户，进行统一管理、调配和运用的资金管理模式。通过资金池，实现资金的内部融通和优化配置。

2.运作模式

资金归集：各成员单位按照既定的归集规则，将其可支配资金定时或实时归集至资金池主账户。归集方式可包括全额归集、限额归集等，具体根据各成员单位的资金状况和单位整体安排确定。

资金下拨：根据成员单位的实际资金需求，如日常运营、项目投资等情况，从资金池主账户向成员单位账户下拨相应资金，确保成员单位正常业务开展。

内部调剂：在资金池内部，依据各成员单位资金余缺情况，进行资金的相互调剂，优先满足内部单位的资金需求，提高整体资金利用率。

三、管理机构及职责

1.资金管理委员会（或类似决策机构）

负责制定资金池管理的总体战略、方针和重大决策，包括资金池规模的设定、重要资金调配方案的审批等。

对资金池运作过程中的重大风险进行评估和决策应对措施，监督资金池管理办法的执行情况，定期审议资金池运营报告。

2.资金管理部门

作为资金池日常运营管理的执行机构，具体负责资金池账户的设立、维护与管理，制定并执行资金归集、下拨及内部调剂等操作流程。

实时监控资金池内资金的流动情况，分析资金动态，编制资金池日报、月报等各类资金报表，向资金管理委员会及相关管理层汇报资金池运营状况。

根据各成员单位的资金需求计划和实际收支情况，合理安排资金调度，确保资金池内资金的平衡和高效运用，同时做好与外部金融机构的沟通协调工作，争取有利的金融服务支持。

3.成员单位

按照本办法规定，及时、准确地向资金管理部门报送资金预算、资金收支计划等相关信息，配合资金管理部门做好资金归集、下拨等工作。

合规使用下拨资金，做好本单位内部资金管理，提高资金使用效益，对本单位资金使用的合法性、合理性负责。

四、资金归集管理

1.归集账户设定

资金管理部门应在合作银行（或金融机构）为本单位设立资金池主账户，并指导各成员单位在同一银行（或符合要求的合作金融机构）开立相应的子账户，用于与资金池主账户进行资金往来。

2.归集方式与周期

归集方式：明确采用全额归集、按比例归集或留存限额归集等具体方式。例如，对于现金流较为稳定的成员单位可采取全额归集方式；对于日常运营资金波动较大的成员单位，可设定一定留存限额后进行归集。

归集周期：根据业务实际情况，确定资金归集的时间周期，如每日定时归集、每周归集或实时归集等。实时归集需具备相应的技术条件及与银行（金融机构）的系统对接支持。

3.归集额度管理

设定各成员单位的资金归集额度上限及下限，上限主要考虑成员单位的资金存量及经营活动的正常资金需求，下限可结合成员单位必要的应急资金储备等因素确定。当成员单位资金达到或超过额度上限时，应及时足额归集；当归集后资金余额低于下限额度时，资金管理部门应视情况进行适当的资金下拨或调整归集规则。

五、资金下拨管理

1.下拨申请流程

成员单位因业务需要申请资金下拨时，应提前向资金管理部门提交详细的资金下拨申请，内容包括但不限于申请下拨金额、用途、预计使用时间、资金还款计划（如有）等。资金管理部门收到申请后，按照规定流程进行审核，审核要点涵盖申请合理性、资金需求的紧迫性、是否符合单位预算安排等。

2.下拨审批权限

根据下拨资金金额大小，设定不同层级的审批权限。例如，小额资金下拨可由资金管理部门负责人审批；中等金额下拨需经分管财务的管理层审批；大额资金下拨则须报资金管理委员会审批通过后方可执行，确保资金下拨的合规性和风险可控性。

3.下拨方式与时间

下拨资金可通过银行转账等安全、快捷的方式进行操作，确保资金及时准确到达成员单位账户。下拨时间原则上应在审批通过后的规定工作日内完成，特殊紧急情况可特事特办，优先保障成员单位的紧急资金需求。

六、内部资金调剂管理

1.调剂原则

内部资金调剂遵循自愿、有偿、风险可控及有利于整体效益提升的原则。优先满足内部成员单位临时性、紧急性的资金周转需求，调剂利率应参照市场同期利率水平合理确定，同时充分考虑单位内部成本核算及资金收益情况。

2.调剂流程

资金短缺的成员单位提出资金调剂申请，说明调剂金额、期限、用途及可承受的利率范围等情况，报送至资金管理部门。

资金管理部门对申请进行审核评估，同时在资金池内寻找有资金盈余且符合调剂条件的成员单位，协调双方达成调剂意向，拟定资金调剂协议，明确双方权利义务、调剂金额、利率、期限、还款方式等