出纳会计述职报告.pptx

出纳会计述职报告REPORTING

目录工作概述与职责现金及银行存款管理票据管理与审核工作财务报表编制与报送税务申报与缴纳工作内部控制与风险防范总结与展望

PART01工作概述与职责REPORTINGWENKUDESIGN

出纳会计是公司财务部门的重要岗位之一，负责公司现金、银行存款等货币资金的收支、保管和核算工作。出纳会计需要熟练掌握财务制度和流程，确保公司资金的安全、准确和高效运转。出纳会计还需要与其他财务岗位、业务部门等保持密切沟通和协作，共同维护公司的财务稳定和发展。出纳会计岗位介绍

主要工作职责负责现金、银行存款等货币资金的日常收支业务，包括收款、付款、提现、存现等。登记现金和银行存款日记账，确保账目清晰、准确、及时。负责编制货币资金日报表、月报表等财务报表，及时反映公司资金状况。负责保管现金、银行票据、印章等重要物品，确保安全、完整。协助其他财务岗位进行账务处理、审计等工作，提供必要的支持和协助。

严格按照公司财务制度和流程进行货币资金收支业务，确保合规性和准确性。01工作流程与规范每日及时登记现金和银行存款日记账，确保账目清晰、准确、无遗漏。02定期编制货币资金日报表、月报表等财务报表，及时上报领导并反馈异常情况。03严格遵守现金、银行票据、印章等物品保管规定，确保安全、完整、无丢失。04积极配合其他财务岗位和业务部门工作，保持良好的沟通和协作关系。05

PART02现金及银行存款管理REPORTINGWENKUDESIGN

详细记录每日现金收入情况，包括收据号码、金额、来源等，确保账目清晰。现金收入现金支出现金余额严格按照公司规定进行现金支出，保留相关凭证，确保支出合理合法。每日盘点现金余额，与账目进行核对，确保账实相符。030201现金收支情况分析

每月初从银行获取上月对账单，与公司账目进行逐笔核对，确保银行存款余额正确。银行存款对账对于未达账项，编制银行存款余额调节表，列明原因及调整金额，确保账目清晰。调节表编制对于对账过程中发现的问题，及时与银行沟通解决，确保账目无误。问题处理银行存款对账及调节表编制

保险柜管理印章分管定期盘点风险防范资金安全防范措金及重要凭证存放于保险柜内，保险柜钥匙由专人保管，确保资金安全。财务印章由不同人员分管，用印时需经审批并由两人以上共同操作，防止印章滥用。定期对现金及银行存款进行盘点，确保账实相符，及时发现并处理潜在问题。加强资金风险防范意识，定期学习相关法律法规及公司规章制度，提高风险防范能力。

PART03票据管理与审核工作REPORTINGWENKUDESIGN

票据种类及使用规定支票包括现金支票、转账支票等，需严格遵守公司规定进行使用，确保资金安全。发票包括增值税发票、普通发票等，需按照税务规定进行开具和使用，确保合规性。收据用于记录现金、银行等收款事项，需与实际收款金额相符。

票据需经过经办人、部门负责人、财务负责人等多级审核，确保票据的真实性和合规性。审核流程审核时需关注票据的开具单位、金额、日期等关键信息，对于异常票据需进行进一步核实。注意事项票据审核流程与注意事项

按照票据种类和编号进行整理，确保票据的完整性和有序性。整理后的票据需及时归档并妥善保管，防止票据遗失或损坏。同时，需建立票据借阅和复印制度，确保票据的安全性和可追溯性。票据整理、归档及保管情况归档及保管票据整理

PART04财务报表编制与报送REPORTINGWENKUDESIGN

反映企业资产、负债和所有者权益状况，编制时需确保各项数据真实、准确，符合会计准则要求。资产负债表反映企业一定会计期间的经营成果，编制时需关注收入、成本、费用等科目的确认和计量，确保利润计算无误。利润表反映企业一定会计期间的现金流入和流出情况，编制时需对现金及现金等价物的变动进行合理分类和归集。现金流量表如所有者权益变动表、附注等，根据企业实际情况和会计准则要求进行编制。其他财务报表财务报表种类及编制要求

报送时间节点月度财务报表通常在次月初报送，季度财务报表在季度结束后次月初报送，年度财务报表在年度结束后4个月内报送。具体时间节点需根据企业实际情况和相关部门要求进行安排。接收部门财务报表主要报送给企业管理层、股东、税务部门、审计机构等相关部门和人员。同时，根据企业需要，还可能向银行、供应商等外部单位提供财务报表。报表报送时间节点和接收部门

报表数据准确性和完整性保障建立健全内部控制体系强化财务报表审核加强日常账务处理定期进行财务对账通过制定完善的财务制度和流程，明确岗位职责和权限，确保财务报表编制过程的规范性和数据的准确性。对日常经济业务进行及时、准确的账务处理，确保各项数据真实、完整，为财务报表编制提供可靠的基础数据。通过定期与相关部门进行财务对账，及时发现并处理数据差异和问题，确