中小企业营运资金管理与短期融资的方法分析（博商课件）.pptVIP

*******************中小企业营运资金管理与短期融资方法分析中小企业营运资金管理是企业持续经营的关键，涉及资金周转、库存管理、应收账款等方面。短期融资是中小企业补充资金的重要手段，帮助企业克服资金短缺，维持正常运营。中小企业营运资金管理的重要性维持正常运营营运资金充足，企业可以及时采购原材料，支付员工工资，保证生产经营的正常进行。促进业务发展充足的资金可以支持企业扩大生产规模，开发新产品，拓展新市场，实现快速发展。降低经营风险合理的营运资金管理可以有效降低企业因资金短缺而导致的经营风险，提高企业的生存能力。营运资金管理的基本概念与特点流动资产营运资金由流动资产组成，包括现金、应收账款、存货等。这些资产在一年内或一个营业周期内可以变现。短期负债流动负债是指企业一年内到期的债务，例如应付账款、短期借款等。它们是企业运营的资金来源，需要及时偿还。财务报表营运资金的管理通过财务报表进行，包括资产负债表和利润表。它们提供有关企业财务状况和运营效率的详细信息。中小企业营运资金管理的主要问题1资金周转缓慢中小企业经营规模较小，业务流程相对复杂，导致资金周转效率低下。2应收账款回收困难中小企业客户群体多为其他中小企业，信用风险较高，导致应收账款回收周期较长，资金占用严重。3融资渠道有限中小企业规模小、资产规模较小，抵押物有限，难以获得银行贷款。4财务管理水平不高财务管理人员专业素质较低，缺乏有效的资金管理制度，造成资金使用效率不高。合理控制应收账款1制定严格的信用政策明确客户信用等级、付款期限等2加强账款催收定期跟踪客户账款情况，及时催收逾期账款3优化应收账款管理流程提高账款管理效率，降低应收账款坏账率4考虑使用应收账款保理将应收账款转让给保理公司，获得资金中小企业应收账款管理是营运资金管理的重要环节，有效控制应收账款能提高资金周转率，降低资金占用成本。优化存货管理降低存货成本减少因存货过时、损坏造成的损失，提高资金利用效率。提高库存周转率减少库存积压，加快资金回笼速度，提升企业盈利能力。优化库存结构根据市场需求变化及时调整库存结构，避免不必要的库存积压。加强库存管理建立科学的库存管理制度，定期盘点，加强库存监控。合理使用应付账款1延长付款周期合理利用供应商的信用，争取更长的付款期限，将资金占用时间控制在合理范围内。2协商优惠条件与供应商协商，争取折扣优惠，例如提前付款折扣，批量采购折扣等，降低采购成本。3建立良好关系与供应商建立良好合作关系，积极沟通，有效控制资金流向，避免不必要的资金占用。提高现金管理效率1优化现金流合理预测现金流入流出，保持稳定现金流2严格控制支出降低不必要的成本，提高资金使用效率3加速资金回笼缩短应收账款周期，提高资金周转率4合理配置资金将资金投入高收益的项目，提高资金回报率现金管理是企业经营活动的核心，提高现金管理效率可以有效降低企业运营成本，提高盈利能力，增强企业竞争力。拓宽短期融资渠道银行贷款商业银行是中小企业最主要的短期融资渠道，提供各种类型的短期贷款，例如流动资金贷款、应收账款质押贷款等。商业票据融资中小企业可以通过发行商业票据，向投资者融资，降低融资成本，提高资金流动性。应收账款保理将企业的应收账款转让给保理商，提前获得资金，有效解决资金周转问题。供应链金融通过供应链金融平台，利用供应链上的信息和数据，获得融资服务，例如应付账款融资、预付款融资等。银行短期贷款特点期限短，一般不超过一年。利率较低，比其他短期融资方式更低。审批流程相对简单，但需要提供相关资料和信用证明。类型流动资金贷款短期经营性贷款项目贷款商业票据融资11.定义商业票据是一种短期无担保债务工具，公司通过发行票据来筹集资金，承诺在将来偿还本金和利息。22.优势商业票据融资的优势在于成本低廉，且比银行贷款审批速度快，灵活便捷。33.类型商业票据融资包括直接发行和间接发行两种方式，前者直接向投资者发行，后者通过金融机构发行。44.风险商业票据融资存在一定的风险，例如流动性风险和信用风险，因此需要谨慎选择发行方式。应收账款保理应收账款转让企业将应收账款转让给保理公司，获得现金流，降低坏账风险。资金周转加速保理公司提供资金支持，帮助企业改善现金流，提高资金周转效率。风险控制保理公司进行信用调查和风险评估，降低企业坏账风险。供应链金融资金流转供应链金融平台促进资金在供应链各环节高效流转，优化资金使用效率。信息共享平台提供供应链各参与方信息共享，提高供应链透明度