六九一二：审计委员会工作制度.PDFVIP

四川六九一二通信技术股份有限公司董事会审计委员会工作制度

四川六九一二通信技术股份有限公司

董事会审计委员会工作制度

第一章总则

第一条为强化四川六九一二通信技术股份有限公司（以下简称公司）董事会

决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司

治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立

董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规

范运作》等法律法规、规范性文件及《四川六九一二通信技术股份有限公司章程》

（以下简称《公司章程》）等有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并结合公

司实际情况，制定本制度。

第二条董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司

财务信息及其披露、监督及评估公司内、外部审计工作和内部控制。

第二章人员组成

第三条审计委员会成员由3名董事组成，其中独立董事至少2名，且至少有一

名独立董事为会计专业人士。

第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三

分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理

人员的董事。

第五条审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持审计委员

会工作；召集人由董事会决定，并应为会计专业人士。召集人由委员选举，董事会

决定。

第六条审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间

如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三至

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第五条之规定补足委员人数。

第七条审计部为审计委员会办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作；

对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检

查监督。内审部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门

合署办公。

第三章职责权限

第八条审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外

部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。

审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督公司的内部审计制度及其实施；

（三）协调管理层、监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计之间

的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）监督及评估公司的内控制度，对重大关联交易进行审计；

（六）对公司聘任会计师及费用提出建议；

（七）在公司定期报告提交董事会前，进行复核；

（八）公司董事会授予的其他事宜及法律法规和深圳证券交易所相关规定中

涉及的其他事项。

审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董事会报告，并

提出建议。

第九条审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董事会审议决定。

审计委员会应配合监事会的审计活动。

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第四章决策程序

第十条审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面

的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他