财务工作总结和工作计划.pptx

财务工作总结和工作计划

工作总结

财务状况分析

预算管理

成本控制与核算

税务管理与筹划

未来工作计划

contents

目

录

工作总结

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回顾过去工作

完成了日常财务核算工作，包括账目处理、凭证录入、报表编制等。

参与了公司年度预算的编制和执行，对预算控制提出合理化建议。

协助完成了公司内部审计工作，对审计中发现的问题进行了及时整改。

参与了公司对外投资项目的财务分析，为投资决策提供了依据。

03

核算工作准确、及时，财务报表编制规范，符合相关法规要求。

预算控制有效，实际支出与预算差异较小，为公司节约了成本。

内部审计工作顺利完成，整改措施得力，提高了公司内部控制水平。

投资项目财务分析深入、全面，为投资决策提供了有力支持。

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分析工作成果

需要进一步加强对新法规、新政策的学习，不断提高自身专业素养。

在日常核算工作中，应更加注重凭证的规范性和完整性，避免出现差错和遗漏。

在预算编制和执行过程中，应更加注重细节和沟通协调，确保预算的准确性和可执行性。

在参与投资项目财务分析时，应更加深入地了解项目背景和市场情况，提高分析的准确性和针对性。

总结经验教训

财务状况分析

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对公司总资产进行统计，并分析其增长趋势，以评估公司的资产积累能力和扩张速度。

总资产规模及增长情况

分析公司固定资产占总资产的比例，并观察其变动情况，以判断公司的资产配置和运营效率。

固定资产占比及变动情况

详细分析公司流动资产的构成，如现金、应收账款、存货等，并评估其流动性和变现能力。

流动资产构成及流动性分析

资产状况分析

03

长期负债结构及偿债计划

深入了解公司的长期负债结构，如长期借款、应付债券等，并关注公司的偿债计划和资金安排。

01

总负债规模及增长情况

统计公司的总负债，并分析其增长趋势，以了解公司的债务负担和偿债压力。

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流动负债占比及短期偿债能力

分析公司流动负债占总负债的比例，并结合流动比率、速动比率等指标评估公司的短期偿债能力。

负债状况分析

所有者权益构成及变动情况

详细分析公司所有者权益的构成，如股本、资本公积、盈余公积等，并观察其变动情况。

每股收益及利润分配政策

计算公司的每股收益，并了解公司的利润分配政策，以评估公司对股东的回报和未来发展潜力。

权益状况分析

现金流量分析

经营活动现金流量分析

对公司经营活动的现金流入、流出进行统计和分析，以了解公司的盈利质量和现金生成能力。

投资活动现金流量分析

关注公司投资活动的现金流入、流出情况，并分析其投资策略和资金运用能力。

筹资活动现金流量分析

分析公司筹资活动的现金流入、流出情况，以了解公司的融资策略和偿债能力。

预算管理

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根据公司战略和业务计划，制定了全面、详细的年度预算，包括收入、成本、费用等各方面预测。

预算编制

通过定期跟踪和监控实际业务数据与预算的差异，确保预算的有效执行。

预算执行

对预算执行情况进行深入分析，识别潜在问题和风险，提出改进措施。

预算分析

预算编制与执行情况

根据市场变化、业务需求等实际情况，对预算进行适时调整，确保预算与实际业务需求的匹配。

预算调整

原因分析

应对措施

对预算调整的原因进行深入分析，包括市场环境变化、内部资源调整、突发事件等因素。

针对预算调整的原因，制定相应的应对措施，如优化资源配置、加强风险管理等。

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预算调整及原因分析

评估方法

采用定量和定性相结合的评估方法，对预算控制效果进行全面、客观的评价。

控制效果

通过实施有效的预算控制措施，确保实际支出不超出预算范围，实现了良好的成本控制效果。

改进方向

针对评估结果中发现的问题和不足，提出相应的改进方向和建议，如完善预算管理制度、提高预算编制准确性等。

预算控制效果评估

成本控制与核算

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直接材料成本

包括原材料、辅助材料等直接用于产品生产的成本，其变动受市场价格波动、采购策略调整等因素影响。

直接人工成本

直接参与产品生产的工人工资及附加成本，变动因素包括生产效率、工人技能水平、人力资源政策等。

制造费用

与产品生产直接相关的间接成本，如设备折旧、车间管理费用等，其变动与设备使用效率、管理策略等有关。

成本构成及变动情况

品种法

以产品品种为核算对象，归集和分配生产费用，计算产品成本的一种方法。适用于大量大批单步骤生产的企业。

分步法

以产品生产步骤和产品品种为核算对象，归集和分配生产费用、计算产品成本的一种方法。适用于大量大批多步骤生产的企业。

核算流程

从生产费用发生的开始，到算出完工产品总成本和单位成本为止的整个成本计算的步骤。一般包括确定成本计算对象，设置生产成本明细账，归集和分配各要素费用，计算完工产品成本和在产品成本等步骤。

成本核算方法与流程

库存管理优化

建立