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房屋建筑工程公司合同付款管理办法

一、总则

1.目的

为加强本公司房屋建筑工程合同付款管理，规范付款流程，确保资金安全、合理、高效使用，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司所有房屋建筑工程项目合同付款的管理，包括但不限于工程施工合同、材料采购合同、设备租赁合同等各类涉及资金支付的合同。

3.基本原则

（1）合法性原则：合同付款必须符合国家法律法规及公司相关财务制度的规定。

（2）预算控制原则：付款应在项目预算范围内进行，严格控制超预算付款。

（3）合同依据原则：所有付款必须以合法有效的合同为依据，无合同或合同条款不明确的不得付款。

（4）审批流程原则：严格遵循既定的审批流程，未经批准不得擅自付款。

（5）分级管理原则：根据合同金额大小及重要性，实行分级管理，明确各级审批权限。

二、职责分工

1.合同承办部门

（1）负责合同的起草、洽谈、签订及合同文本的保管工作。

（2）依据合同约定及工程进度等实际情况，提出付款申请，并提供相关证明材料，如工程进度报告、验收报告、发票等。

（3）对付款申请的真实性、准确性负责，跟踪付款流程，及时向相关部门反馈付款信息及问题。

2.工程管理部门

（1）负责审核工程进度、质量等情况，对合同承办部门提出的付款申请中的工程进度款支付进行专业审核，确保付款与工程实际完成情况相符。

（2）参与合同付款纠纷的处理，提供技术支持和专业意见。

3.财务部门

（1）负责审核付款申请的财务合规性，包括核对合同条款、发票真伪、付款金额计算准确性等。

（2）根据审批通过的付款申请安排资金支付，确保资金安全、及时支付。

（3）登记合同付款台账，对合同付款情况进行统计分析，定期向公司管理层汇报合同付款执行情况及财务状况。

4.公司领导

（1）根据审批权限，对合同付款申请进行最终审批。

（2）对重大合同付款事项进行决策，协调解决合同付款过程中出现的重大问题。

三、付款流程

1.付款申请

（1）合同承办部门在合同约定的付款条件成就时，填写《合同付款申请表》，并附上相关证明材料，如发票、工程进度报告、验收报告、货物签收单等。

（2）申请表应详细填写合同名称、编号、对方单位名称、付款金额、付款事由、付款方式等信息。

2.部门审核

（1）合同承办部门负责人对付款申请进行初审，重点审核付款申请的真实性、合理性及与合同约定的一致性，审核无误后签字确认并提交工程管理部门（如涉及工程进度款）或财务部门（如涉及其他款项）。

（2）工程管理部门收到付款申请后，对工程进度、质量等进行审核，签署审核意见并签字确认后转财务部门。

3.财务审核

财务部门收到经相关部门审核后的付款申请，从财务角度进行审核，包括但不限于核对合同条款、发票真伪及合规性、付款金额计算准确性、是否超出预算等，审核通过后签字确认并提交公司领导审批。

4.领导审批

（1）公司领导根据审批权限对付款申请进行审批。对于超出部门负责人审批权限的付款申请，依次由分管领导、总经理或董事会进行审批。

（2）审批领导应认真审查付款申请及相关材料，综合考虑公司资金状况、合同履行情况等因素，做出同意、退回修改或否决的审批决定，并签字确认。

5.付款执行

（1）财务部门在收到领导审批通过的付款申请后，按照公司财务制度及相关规定安排资金支付。

（2）付款方式应符合合同约定及国家相关金融法规规定，如银行转账、支票支付等。

（3）财务部门在完成付款后，及时将付款凭证复印件反馈给合同承办部门，并登记合同付款台账。

四、付款方式与时间

1.付款方式

（1）银行转账：优先采用银行转账方式支付合同款项，确保资金流向可追溯。

（2）支票支付：在符合相关规定及对方接受的情况下，可使用支票支付。

（3）其他合法支付方式：经公司领导批准，可采用符合法律法规规定的其他支付方式，如商业汇票等。

2.付款时间

（1）工程预付款：在合同签订后，根据合同约定的预付款比例及支付时间，在收到对方开具的合法有效预付款发票后，在规定时间内支付。

（2）工程进度款：按照合同约定的工程进度节点，在承办部门提交经审核的工程进度报告及付款申请后，在规定时间内完成审核并支付。一般情况下，自收到完整申请材料起[X]个工作日内完成审批并支付，如遇特殊情况可适当延长，但需提前通知相关方。

（3）竣工结算款：在工程竣工验收合格并完成竣工结算审计后，根据审计结果及合同约定的付款比例，在收到对方开具的全额发票后，在规定时间内支付。一般自收到发票起[X]个工作日内完成支付。

（4）质保金：在质保期届满且无质量问题后，根据合同约定的时间及方式支付质保金。一般自质保期届满且收到对方返还质保金申请及相关证明材料起[X]个工作日内完成支付。

五、特殊情况处理

1.合同变更导致付款调整

（1）如因合同变更需要调整付款金额、付款