集团管控界面划分及关键点控制表.docx

PAGE12

管控界面划分及关键管控点控制表

目录

TOC\o1-3\h\z\u一、 战略管控 -5-

1、 管控边界划分 -6-

2、 关键管控点权限划分 8

二、 财务管控 10

1、 管控边界划分 11

2、 财务预算管理权限划分 12

3、 预算内资金支出权限划分 13

4、 预算外财务资金支出权限划分 15

5、 其他重要财务审批事项权限划分1 16

6、 其他重要财务审批事项权限划分2 16

三、 人力资源管控 17

1、 管控边界划分 18

2、 关键管控点权限划分 19

四、 经营计划管控 22

1、 管控边界划分 23

2、 关键管控点权限划分 23

五、 信息及品牌管控 25

1、 管控边界划分 26

2、 关键管控点权限划分 26

六、 审计管控 28

1、 管控边界划分 29

2、 关键管控点权限划分 30

七、 风险管控 31

1、 风险管控边界划分 31

2、 关键管控点权限划分 32

八、 行政管控 33

1、 管控边界划分 33

2、 关键管控点权限划分界面 34

职权定义表

职权内容

规划

对各类工作制定规则、进行行动计划与资源预算编制，保证活动与资源相匹配，过程可监控，成果可达成。对各类的方案目系统性、完备性和可行性负责。

决策

对各类工作的规则、方案、计划与预算做出决定，并对工作的最终结果承担管理责任。

执行

按照各类工作既定的规则、方案、计划与预算进行实际操作，对工作过程的进度、质量、成本控制等承担操作责任。

监控

对管理方案（制度）或其他事项执行过程进行监督、对偏差进行度量和矫正，对结果进分析和评价，对工作过程的可控性承担责任。

提案/提名

提出或编制管理方案（制度）或其他事项方案的权力；或提名人员职务的权力。

协作

配合其他单位完成管理方案（制度）或某项工作的权力（活动中处于从属地位）。

审核

对管理方案（制度）或其他事项的科学性、可行性提出专业技术或管理建议的权力。

审批

批准管理方案（制度）或其他事项付之实施的权力。

审定

某一事项按内部程序由集团董事会或经营层决策后再按法定程序由子公司股东（大）会或董事会审定并组织实施。

备案

对管理方案（制度）或其他事项相关信息存档、记录的权力。

战略管控

集团战略管控的最大优势在于在整合资源的基础上主动规划和实施战略协同。建立起以集团就战略为指导，职能战略、子公司战略各个战略模块相互协同、相互促进的战略体系。

明确集团战略的统领作用和集团总部的战略制定权限，子公司在集团战略框架下编制本公司的战略规划。集团相关职能部门要在战略实施过程中发挥指导和监督职能。当战略执行效率较低时，及时给予指导和帮助；随着战略的实施，根据外部环境、企业内部环境的变化，分析战略的有效性并及时作出战略调整；针对战略执行结果进行评价和分析，反作用于集团战略体系，使之更加完善和科学。

某某投资管理实行集中管控模式，投资决策权集中在集团总部，子公司按照战略要求配合总部开展投资工作；

集团总部制定集团范围内的基本管理制度和流程，涉及到总部与下属单位之间、下属单位相互之间的制度与流程，由总部统一制定；子公司在不违反集团总部制定的制度与流程下，可以制定本公司范围内的相关制度与流程。

管控边界划分

职能

界面

集团

子公司

边界

基本准则

边界

基本准则

战略管控

战略规划及实施计划

审批

组织某某集团战略规划方案及变更方案编制；

审批各子（分）公司战略规划方案及变更方案；

建议

参与并向集团提出自身战略规划文本及变更方案；

执行子公司战略规划方案

战略监控

监控

召开年度战略检讨会议对各子（分）公司战略实施情况进行监控

参与

参加集团层面年度战略检讨会；通过内部季度经营计划、季度战略计划监控内部战略实施

战略调整

审批

某某集团根据战略环境变化提出或审批战略调整建议，督促规划的有效执行

执行

提出战略调整建议；

执行战略调整

组织调整

审批

组织结构优化调整方案；

执行

提出组织结构优化调整建议；

执行组织调整

投资管控

注册资本变更及新设子公司

审批

召开董事会根据某某集团业务需求及发展策略提出审批子公司注册资本增减变动及新设子公司事项

提案

根据本公司业务需求、自身发展需要提出资本变更计划、新设子公司计划；参加集团关于注册资本变更的董事会会议

投资项目管理

集团重大投资项目

审批

提出集团项目投资立项申请、可行性研究报告、项目投资计划；

进行项目立项、投资、调整各项决策；

监控投资进度、评价投资结果。

执行

提出项目投资建议；

执行集团投资项目的推进；

负责本公司的