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国企现金管理制度

一、总则

1.1为加强国企现金管理，规范资金收付行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》等相关法律法规，制定本制度。

1.2本制度适用于我国境内各级国有企业（以下简称为企业）的现金管理工作。

1.3企业应建立健全现金管理制度，明确现金管理的责任主体、工作程序和内部控制，确保现金安全、合规、高效运作。

二、现金管理机构及职责

2.1企业应设立财务部门，负责企业现金管理工作。

2.2财务部门的主要职责如下：

（1）制定和修订企业现金管理制度；

（2）负责企业现金的收付、保管、核算和监督；

（3）定期分析现金流量，为企业经