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公司风险管理内部控制制度

第一章总则

为加强公司的风险管理，确保企业运营的安全和稳定，根据国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度，特制定本《公司风险管理内部控制制度》。本制度旨在规范公司内部控制工作，明确责任分工和操作流程，实现风险的有效识别、评估、控制和监测，保障公司各项业务的持续健康发展。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有部门及子公司，涵盖公司所有业务活动及相关流程，适用于所有员工。制度内容应与相关法律法规、政策相符合，并依据行业标准进行调整和优化。

第三章制度目标

1.规范风险管理流程：明确风险管理的基本流程及责任，确保各部门在风险识别、评估及控制方面的有效配合。

2.提高风险识别能力：通过系统化的管理手段，增强员工的风险意识，提高对潜在风险的识别能力。

3.确保信息透明：建立完善的信息反馈机制，确保风险管理信息的及时、准确传递。

4.促进持续改进：通过定期评估和审查，持续改进风险管理制度，确保其适应公司发展的需要。

第四章风险管理规范

4.1风险识别

（1）各部门需定期开展风险识别活动，识别与部门相关的内外部风险，包括但不限于运营风险、财务风险、合规风险、市场风险等。

（2）风险识别可采用问卷调查、专家访谈、数据分析等多种方式，确保全面覆盖。

4.2风险评估

（1）对已识别的风险进行评估，评估内容包括风险发生的可能性和影响程度，采用定量与定性相结合的方法。

（2）评估结果需形成书面报告，由各部门负责人审核，并报送风险管理委员会。

4.3风险控制

（1）针对评估后的高风险事项，各部门需制定相应的控制措施，包括风险规避、转移、减轻或接受等策略。

（2）控制措施的实施应由具体责任人负责，并在一定期限内完成。

4.4风险监测

（1）公司设立专门的风险监测小组，定期对风险管理措施的实施情况进行检查和评估。

（2）监测结果应形成书面报告，并及时反馈给各部门及管理层，必要时进行调整和改进。

第五章风险管理操作流程

5.1风险管理流程图

1.风险识别→2.风险评估→3.风险控制→4.风险监测→5.信息反馈

5.2流程说明

1.风险识别：各部门定期（每季度）进行风险识别，填写《风险识别表》，并上报风险管理委员会。

2.风险评估：风险管理委员会对收集的风险进行评估，形成《风险评估报告》，并向管理层汇报。

3.风险控制：各部门根据评估结果制定《风险控制计划》，由部门负责人审核后实施。

4.风险监测：监测小组根据《风险控制计划》的实施情况，定期（每半年）进行检查，并形成《监测报告》。

5.信息反馈：所有监测报告应提交至风险管理委员会，并进行汇总，定期向全员公布重要风险信息。

第六章监督机制

6.1监督责任

（1）风险管理委员会负责对全公司风险管理工作的监督与指导，并对各部门风险管理的有效性进行评估。

（2）各部门负责人对本部门的风险管理工作负有直接责任，确保风险管理措施的落实。

6.2监督措施

（1）定期召开风险管理工作会议，通报各部门风险管理的进展情况，分享成功经验和教训。

（2）建立风险管理反馈机制，鼓励员工就风险管理提出建议和意见，促进信息的透明和共享。

6.3评估与改进

（1）公司每年进行一次全面的风险管理评估，总结过去一年的工作经验，提出改进方案。

（2）根据评估结果，及时修订和完善风险管理制度，确保其适应公司及行业发展的变化。

第七章附则

1.本制度由公司风险管理委员会负责解释，自发布之日起实施。

2.本制度如需修订，应由风险管理委员会提出修订建议，经管理层批准后方可实施。

3.本制度自发布之日起生效，所有员工应予以遵守。

通过构建上述《公司风险管理内部控制制度》，旨在为公司提供一个科学、系统、可操作的风险管理框架，确保风险的有效识别、评估及控制，进而保障公司各项业务的稳定和持续发展。