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考勤审计程序

篇一：公司内部审计制度及流程

公司内部审计制度及流程

一、内部审计目的

公司内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是独立、客观地监督、

评价公司各部门财务收支及公司经济活动的真实性、合法性和效益

性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到

查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目

的。二、内部审计主要工作任务

1．检查会计报表、会计账簿、会计凭证、会计分析资料、会计政策

及科目说明，查阅有关的文件资料；

2．以内部管理制度、规定和程序，包括财务管理制度、会计核算制

度、人事管理制度、工程管理制度、档案资料管理制度、有关业务操

作规程、费用报销制度等为依据，检查付款的合理性。3．审阅经济

合同或协议，主要包括项目合作协议（合同）、工程承包合同、设备

材料采购合同、劳务合作合同、售楼合同等；4．以项目资料中的数

据指标，主要包括项目的概算书、预算书、决算书和设计图纸、现场

签证备忘录及相关修改图纸等，作为审计过程中的重要依据。

5．检查资金及其他财产，主要包括各种存货、固定资产和货币资金

等；

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6．对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；

7．对投资决策、企业经营及可能存在的风险进行分析和评估；

8．提出改进管理、提高效益的建议，检查审计结论的落实情况。

三、审计程序

（一）、项目审计

项目审计指针对公司各开发项目为单独整体进行系统审计。流程如

下：

1、项目审计流程

2、项目审计程序

（二）、年度效益审计

年度效益审计是针对各公司年度经营情况进行审计，核实经济业务发

生的真实有效性，确保公司经营活动不发生违法和损害公司利益的行

为。流程如下：

1、年度效益审计流程：

2、年度效益审计实施

（三）、项目或分公司负责人审计

项目或

分公司负责人审计指针对各项目或分公司负责人整个任职期间经济

责任履行情况进行审查、鉴证和评价。流程如下1、审计流程

篇二：考勤日常管理规定

考勤日常管理规定

人力资源部负责考勤系统的设置、班次规划、考勤系统维护协调、用

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户设置；负责本制度规定请假的审核和备案、负责考勤数据的采集等;

原始考勤资料的保存,员工排班、轮班、换班、请假、缺勤等考勤信

息的设置；每日考勤异常处理；月度考勤数据统计、考勤报表的编制、

提交与管理；请假、的审核与录入。

二线人员上班时间为上午8:45-12:00，下午13:00-17:45周六日休息；

一线人员上班时间为上午11:30到晚上20：30分休息时间按每月实

际排班而定。

一、缺勤管理

1、迟到：迟于上班开始时间30分钟以内上班者为迟到；迟到超过

30分钟至1小时按旷工半天计，超过1小时按旷工一天计。

2、早退：提前30分钟以内下班者为早退；早退超过30分钟至1小

时者按旷工半日计，超过1小时者按旷工一天计。

3、溜号、私自换岗：上班时间中途溜号或未经批准私自换岗，半小

时内按早退计，超过半小时按旷工半天计，超过一小时按旷工一天计。

二、缺勤处理：

1、迟到、早退：一个月内第一次迟到、早退处以30元罚款，第二次

处以60元罚款，第三次处以120元罚款，第四次除处以240元罚款，

还给予警告处分，达5次者视为严重违规，可给予解除劳动关系处理。

2、旷工：旷工按事假的3倍处理，即旷工一天按缺勤3天计，连续

旷工达三天（含）或一年内累计旷工达6天的，视为严重违纪可给予

解除劳动关系处理。

3、缺勤工资扣减：如某员工当月全勤情况下标准（定额）工资为2000

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元，平均每月按21.75天计，缺勤（事假）一天扣2000÷21.75＝92

元，若为旷工一天按3倍计为2000÷21.75×3＝276元，依此类推。

三、签到规定1．、所有员工上、下班均应亲自签到（经批准由考勤

员手工代记录的除外