全面风险管理实施细则 .pdfVIP

全面风险管理实施细则

第一章绪论

第一节总则

为了规范全面风险管理的实施，提高企业的风险识别、评估、控制和

应对能力，保障企业的可持续发展，特制定本全面风险管理实施细则（以

下简称本细则）。

第二节目标与原则

1.目标：全面风险管理的目标是通过建立风险管理体系，全面识别和

评估企业面临的内外部风险，采取适当的控制措施，使企业在合理的风险

承受范围内实现预定的目标。

2.原则：全面风险管理应遵循科学、系统、全面、协同、适度、可持

续的原则。

第二章风险管理体系的建立

第一节风险管理职责

1.总体职责：企业顶层管理者负责全面风险管理工作，制定风险管理

政策和战略，明确风险管理职责。

2.风险管理委员会：设立风险管理委员会，由企业的高级管理人员组

成，负责风险管理决策、评估和监督工作。

第二节风险识别与评估

1.风险识别：根据企业经营范围和业务特点，通过内外部的风险调查、

风险分析等方法，识别潜在风险。

2.风险评估：对已识别的风险进行定性和定量评估，包括对风险的可

能性、影响程度、风险相互关系等进行评估分析。

第三节风险控制与应对

1.风险控制策略：根据风险评估结果，制定适当的风险控制策略，包

括风险避免、风险转移、风险减轻、风险共担等。

2.风险应对措施：对于无法完全避免或转移的风险，制定相应的风险

应对措施，包括建立应急预案、加强监测、控制风险发展等。

第三章风险管理实施

第一节组织实施

1.风险管理部门：设立专门的风险管理部门，负责全面风险管理工作

的组织实施。

2.人力资源：培养和引进专业人员，提高风险管理团队的专业能力。

第二节风险信息管理

1.风险信息收集：建立信息收集渠道，定期搜集有关风险信息，包括

政策法规、市场变化、竞争对手等。

2.风险信息分析：对搜集到的风险信息进行分析，及时识别和评估潜

在风险。

第三节风险报告与沟通

1.风险报告：定期编制风险报告，向企业高级管理层和风险管理委员

会汇报风险情况及应对措施。

2.风险沟通：建立健全的风险沟通机制，及时向各级管理人员和员工

传达风险相关信息。

第四章风险管理的监督与改进

第一节风险管理的监督机制

1.监督部门：设立监督部门，负责监督和评估风险管理工作的实施情

况。

2.监督措施：通过内部审核、外部评估、监管检查等多种方式，对风

险管理工作进行监督。

第二节风险管理的改进机制

1.风险管理评估：定期对风险管理体系进行评估，发现问题和不足，

提出改进意见。

2.改进措施：针对评估结果提出的改进意见，制定相应的改进措施，

并确保其有效实施。

第五章附则

第一节本细则的修订

根据风险管理实施情况和相关法规的变化，对本细则进行定期修订。

第二节本细则的解释权

对于本细则中的解释和修订，由企业风险管理委员会负责解释和决定。

第六章结束语

本细则是企业全面风险管理的指导性文件，必须严格依照执行，确保

企业能够有效应对各种风险，保持可持续发展的能力。同时，在实施过程

中应注重实际情况的科学分析和判断，适度调整和完善风险管理措施，不

断提高风险管理水平。