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股份有限公司对外担保管理制度

第一章总则

为加强对外担保管理，规范公司的对外担保行为，防范和控制风险，确保公司资产安全，根据《公司法》、《合同法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二章制度目标

1.规范管理：建立科学、合理、透明的对外担保管理流程。

2.风险控制：通过严格的审批和审核机制，降低公司因对外担保可能造成的财务风险。

3.责任明确：明确各部门及相关人员在对外担保中的职责与义务。

4.合规性：确保所有担保行为符合国家法律法规及公司内部规章制度。

第三章适用范围

本制度适用于股份有限公司及其全资子公司、控股子公司及其他关联企业的对外担保行为。

第四章管理规范

第一节担保类型

1.保证担保：为借款人向银行或其他金融机构借款提供的担保。

2.抵押担保：以公司资产作为抵押物，为借款人提供担保。

3.质押担保：以公司有价证券、股权等作为质押物，为借款人提供担保。

4.其他担保方式：根据实际情况，符合公司利益的其他合法担保方式。

第二节担保额度

1.年度担保总额：公司对外担保的年度总额不得超过公司净资产的50%。

2.单项担保额度：单项担保额度不得超过公司净资产的20%。

第三节担保审核

1.担保申请：任何对外担保行为均需提前提交书面申请，包括担保对象、担保金额、担保期限及理由等。

2.初步审核：由财务部对担保申请进行初步审核，评估担保对象的信用状况及担保风险。

3.风险评估：财务部需委托第三方专业机构进行担保风险评估，出具评估报告。

4.审批流程：初步审核通过后，需提交董事会或股东大会进行最终审批。

第五章操作流程

第一节担保申请流程

1.申请提交：申请部门填写《对外担保申请表》，并附上相关支持文件。

2.审核流程：

-财务部对申请进行初步审核，确认申请的完整性及合理性。

-财务部委托评估机构进行风险评估。

-根据评估结果，财务部撰写审核意见，提交董事会审议。

3.审批决定：董事会审议后作出审批决定，并形成会议决议。

第二节担保合同签署

1.合同草拟：经董事会批准的担保申请，由法务部草拟《担保合同》。

2.合同审核：法务部对担保合同进行审核，确保内容合法合规。

3.合同签署：合同审核通过后，由公司法定代表人或授权代表签署合同。

第三节担保履行与管理

1.担保履行：担保期间，财务部需定期对担保对象的经营状况进行监控，评估其还款能力。

2.信息披露：对外担保行为须按照法律法规及公司章程要求，及时向股东披露相关信息。

第六章监督机制

第一节监督职责

1.内部审计：公司内部审计部门对担保行为进行定期审计，确保担保行为的合规性和有效性。

2.风险监控：财务部应定期评估担保风险，及时向管理层报告潜在风险。

第二节违规处理

1.责任追究：对违反本制度的相关责任人，视情节轻重给予相应的处罚，直至追究法律责任。

2.整改要求：对发现的问题，相关责任人需在规定时间内进行整改，并报告整改结果。

第七章附则

1.解释权限：本制度由公司法务部负责解释。

2.生效日期：本制度自发布之日起生效。

结语

本制度旨在为公司的对外担保行为提供明确的规范和流程，确保公司在对外担保过程中能够有效控制风险，保障公司资产的安全与稳定。希望全体员工严格遵守本制度，共同维护公司的合法权益。