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财务部绩效与薪酬管理方案

1.目的

根据集团战略发展目标及相应机构职能设置要求,结合各岗位责权，通过对财务管理事业部及其岗位工作业绩、综合素质、态度行为的全面监测评定,改善组织行为，挖掘组织潜力，提升预算管理水平、完善财务内控管理体系的目的。

2。范围

本方案的考核对象为公司财务管理事业部,以及所属的会计核算部、预算管理部相关各岗位。

3.考核办法

3.1。采用三级考核方式：

3。1。1。第一级为公司对财务事业部考核,主要考核财务预算控制达标率、融资/贷款利率控制达标率、应收帐款周转率、财务报表准确及时率、人员流动率及服务承诺等。(预算控制达标率1-6个月内可先按权重分或YTT工作计划完成率计，逐步往实际过度）

3。1.2。第二级考核事业部对会计核算部、预算管理部，由事业部总经理就帐册编制、现金管理、ERP流程、收款处理、资金准备、税务处理等内容考核。

3。1.3。第三级考核各岗位员工，由各部门经理对所属岗位员工进行考核,主要是工作态度、积极性、缜密性、计划性、业务能力、工作质量、工作效率等.

（说明:体现一级对一级负责,上级指导下级的原则)

3。2。财务管理事业部收入

3.2.1。会计核算部、预算管理部部门收入

=部门员工收入（70%*公司产量系数+30％*事业部考核分数＊部门考核分）事业部考核分用于下一年度

(说明：1。产量系数列入考核是将各部门与公司整体联系在一起;

2。财务管理事业部统一一起考核体现会计核算与预算管理两个部门分工不分家，相互合作，一荣俱荣.）

3.2。2。下属部门员工考核总收入

会计核算部:27000元（考核适应期建议＊105％）

预算管理部:25400元（考核适应期建议＊105%）

3。2.2.1。岗位员工基薪调整同时相应增减部门员工考核总收入。

3。3.考核分数：考核分数基础分100分。

（详如附件)

3。4.具体分配

3。4。1。部门经理收入与员工收入同时一样，按点数比例的系数确定。

3。4。2。部门员工收入按照岗位薪点＊考核分计算

岗位收入=(岗位薪点＊考核分）/(岗位薪点*

3。4.3部门人员增减：

由于集团调整战略增加或减少岗位定员，则会增加或减少部门员工考核总收入。部门自行申请增加人员，不增加部门考核总收入。部门调减人员，不减少考核总收入.

4。附件

4。1。财务管理事业部考核表

序号

指标

目标

权重

考核标准

实际得分

备注

1

财务预算控制达标率

100

30

各部门预算控制每上升1%扣2分

2

融资/贷款利率控制达标率

100

30

实际利率高于本市各银行利率0.01%扣2分

3

应收帐款周转率

100

15

应收周转=营业收入/应收平均余额，每下降1%扣2分

4

财务报表及时率

100

10

不及时准确每项天次*扣1分

5

员工流动率

100

5

缺少关心与指导造成员工流失,每人次扣5分

6

服务承诺

100

10

来自采购、销售、员工投诉一次扣2分

100

4。2.会计核算部考核表

序号

指标

目标

权重

考核标准

实际得分

备注

1

合同审核

100

30

每错漏审1份1-10分

2

税务处理

100

30

每错漏申报1次1—10分

3

现金管理

100

20

结算票据、现金无坐支截留，发现一次扣5分

4

会计帐册

100

10

错漏一笔，扣5-10分

5

上级临时任务

100

10

未如期完成扣1-10分

4.3。预算管理部考核表

序号

指标

目标

权重

考核标准

实际得分

备注

1

资金准备

100

30

每延误1次1—10分

2

预算管理

100

30

每超漏1次1—10分

3

ERP监控

100

20

审核合格供应商，价格录入、领发料录入错漏，每发现一次扣5分

4

帐务信息处理

100

10

错漏一笔，扣1—5分

5

上级临时任务

100

10

未如期完成扣1—10分

4。4.岗位员工考核表

序号

指标

分值

考核标准

实际得分

备注

1

工作态度

20

积极主动自觉

2

缜密性

20

工作无差错

3

计划性

15

月、周、日工作计划性强不需领导同事提醒

4

业务能力

15

能独立完成岗位工作

5

工作效率

15

符合岗位要求

6

上级交办临时任务

15

服从并按期完成

4.5.岗位职务薪点等级表

岗位

职位薪点

技能薪点

经理

200

150

100

60

500

400

300

200

100

主管

100

80

60

40

320

240

200

160

80

岗位

技能薪点

员工

300

250

220

200

180

160

120

100

80

4.6。学历职称薪点等级表

学历

硕士

本科

大专

中专

薪点

55

40

30

15

职称

高级