国库统计档案管理模式转型研究.doc

国库统计档案管理模式转型研究

摘要：国库作为国家金库，服务于社会，其承担着执行货币政策、防范资金风险和维护金融稳定的多重任务。随着新时代社会经济的迅速发展，社会信息化发展的步伐在逐渐加快，国库统计档案管理面临着新的机遇和挑战，而数字化档案管理是将档案、图文资料通过网络信息技术融为一体，从而能够改变国库统计档案的传统管理模式，促进档案管理的不断创新与转型升级。国库统计档案呈现着一切政府经济活动资金的来龙去脉，其科学规范化管理显得尤为重要。

关键词：国库；统计档案；管理模式；转型

随着改革开放四十周年的不断深化，人民银行国库部门不断开拓创新与发展，国库已经形成了包含国库统计分析报表、常规分析、专题分析和重点调研在内的较为完整的统计分析体系。各级国库统计分析工作遵循真实性、及时性、准确性和科学性原则，以国家宏观调控服务、为地方经济发展服务、为财政预算管理服务、为中央银行服务和为国库事业发展服务为目标，有效发挥了货币政策和财政政策的桥梁作用，促进了两大政策的协调配合，全国经济金融得到了长足发展。但国库统计档案的管理一直存在缺陷，为了弥补国库发展中的缺陷，需要进行国库统计档案管理的改革与创新，快速实现国库统计资料库的建立和国库统计档案数字化转型。国库统计资料库的归档建立是国库统计分析工作的重要组成部分，其基本任务就是收集、整理和加工与国库资金运行相关的各类数据和文字资料，为开展国库资金运行分析提供基础信息，且国库统计档案管理的科学规范化管理能够促进国库更加全面发展，提升国库精神文明建设，具有强大的理论支撑和现实意义。高效的档案管理工作能够确保国库管理者做出正确的决策，对提升国库管理效能、统计分析工作质量和国库调研水平有重要意义，能够更好地发挥国库的服务作用，推动国库事业向前发展。

一、国库统计档案管理现状

1994年国家实行分税制财政管理体制以来，国库统计分析业务经历了手工记账-单击系统记账-TMIS系统业务自动化操作的过程，当前的国库统计业务是基于TMIS系统（国家金库管理信息系统TreasuryManagementInformationSystem）的操作，国库统计档案是按照总行国库局的规定进行归档管理。

（一）国库统计档案管理标准不统一，资料收集不全面。国库统计档案中不仅仅包括国库统计分析报表，其内容丰富、范围广泛，主要包括数据资料和图文资料两大类，数据资料包括国库收支指标、宏观经济指标、金融指标、重点企业监测指标和相关对比分析五类指标；图文资料包括各类常规分析报告、专题分析报告以及其他所有与国库统计分析密切相关的资料。目前，部分国库统计电子档案存在缺失现象。例如，在TMIS系统里面能够查到庆阳国库最远历史数据是2004年的部分国库统计分析数据，档案室里面纸质版和电子版国库统计档案保存期限是2004-2017年，2003年（包括）之前的国库统计电子版档案部分缺失。各级国库TMIS国债子系统里面的国债发行与兑付管理现处于更新和完善阶段。各级国库管理档案标准不统一，没有形成共同的认识，归档时并没有把所有国库统计相关的资料收集全面，只是根据自有情况进行装订留存，资料范围收窄、未进行拓展，档案形式单一、内容单薄，存在量上的不足，甚至部分档案没有经过正确加工处理，不能作为正确依据使用。

（二）国库统计档案管理制度执行不到位，管理理念落后，管理模式陈旧。各级国库统计档案的管理理念落后，管理模式陈旧，部分档案管理人员缺乏制度意识，不能按照相应的档案管理流程及标准进行相应的数据处理和档案保存，档案管理规章制度难以有效落实。在甘肃省国库会计标准示范库创建工作中，对国库会计各类档案的期限有明确规定，国库会计档案为永久和定期两类，定期分别为10年和30年。但没有对国库统计档案进行期限划分和规定。各级国库统计档案仍然按照《关于印发甘肃省国库统计分析工作实施办法的通知》（兰银办[2012]226号）的要求将国库统计档案分为永久和定期两类，定期为5年。

（三）国库统计档案使用率不高，造成资源浪费，档案存在价值不能充分体现。由于国库统计档案管理不当或档案范围存在局限性等因素，国库统计相关资料仅在本单位个别科室之间进行交流使用，没有同财政、税务进行分享使用，与外界处于隔绝状态，导致统计档案的使用效率低下，无法形成集中化的资源优势。查询统计档案时，只能通过翻阅历史档案或者从业务系统上查询，没有专人保管，需要统计业务人员的操作口令登录业务系统，查询不太方便，共享档案资源就更不用提了。对于曾经发生的一些重大经济事件没有在统计档案中进行有效记录和留存，造成档案资源浪费现象严重，更无法充分体现出国库统计档案存在的价值。

（四）国库统计档案管理系统未建立，领导重视不够，缺乏技术支撑。原则上国库统计业务操作和档案管理是不能在同一个系统里面操作，应当区别开。