四川ERP系统上线制度_FI_V1.1.docVIP

四川电力ERP实施项目试点阶段

上线制度

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四川省电力公司

企业资源管理(ERP)系统实施项目

试点阶段

上线制度

（财务管理）

目录

TOC\o1-3\h\z\u目录 2

1．目的 2

2．适用范围 3

3．职责 3

4．总账业务流程和要求 4

4.1维护总账科目主数据流程及要求 4

4.2总账过账流程及要求 4

4.3月末结账流程及要求 5

5．应收应付业务流程和要求 6

5.1财务客户及供应商主数据创建、维护流程及要求 6

5.2员工主数据创建、维护流程及要求 6

5.3应收、应付会计核算业务要求 7

5.4员工借款及报销流程及要求 8

6.资产业务流程和要求 8

6.1资产主数据维护流程和要求 8

6.2资产日常业务处理流程和要求 9

6.3资产月结流程和要求 10

6.4固定资产年结流程及要求 10

6.5工程项目核算流程和要求 10

7．管理会计业务流程和要求 12

7.1利润中心、成本中心主数据维护业务流程 12

7.2成本要素主数据维护 12

7.3成本控制流程 13

8．预算管理业务流程和要求 13

8.1预算模块的业务流程-年度初始预算的输入 13

8.2预算模块的业务流程-预算的追加 13

8.3预算模块的业务流程-预算的调剂和平衡 14

9．支持性文件 14

10．附加说明 14

11.附件清单 14

1．目的

为进一步规范四川省电力公司ERP系统财务模块管理，保证ERP上线后顺利运行，结合四川省电力公司系统相关管理制度及具体情况制定本制度。

本制度由四川省电力公司财务部负责解释，需要变更时，由财务部组织修订。

各单位在执行过程中遇到问题，请及时反映给四川省电力公司财务部，以便做出统一解释和修订。

2．适用范围

本管理制度适用于四川省电力公司ERP系统上线的所有单位。

3．职责

3.1四川省电力公司财务部负责制定全公司会计核算办法、会计核算业务流程、统一管理会计科目、统一设定会计凭证、会计账册及会计报表在ERP系统中的打印内容及打印格式。

3.2四川省电力公司财务部及所属电业局、供电局和其他直属单位财务部分别按职责范围管理日常财务事项，并保证其正确性和及时性。

3.3省公司主数据维护专责负责会计科目、财务客户及供应商、成本中心（组）主数据、利润中心（组）主数据、基金中心主数据、承诺项目主数据、派生策略、的建立、维护和管理，审核主数据的完整性和一致性。

3.4应收应付会计负责客户、供应商和员工往来业务的会计核算、审核、月结、报表及客户化程序应用等。

3.5资产会计负责资产的正确核算，及时反映其增减变动情况，并按规定计提折旧（省公司本部统一计提）；负责创建财务职责范围内的资产主数据（除项目新增固定资产卡片外，具体职责范围参见附件“固定资产卡创建分工”），定期查核；会同实物管理部门组织资产清查盘点，保证账、卡、物相符。

3.6资产会计有权要求有关部门提供完整的有关资产事项的数据；有权要求有关部门对本单位固定资产的具体信息进行及时维护；有权按照相关财务制度的规定要求有关部门对其不规范事项进行必要的调整。

3.7工程会计负责创建在建工程卡片、维护项目结算规则、工程项目日常会计核算、工程款项支付、项目新增固定资产卡片的创建、工程资金的管理及工程预算的执行情况监督、工程月结、工程财务决算编制、工程报表编制等工作。工程会计有义务参与工程项目的WBS结构的划分，有权根据财务核算的要求对WBS细分结构提出调整意见。

3.8各分公司预算管理会计负责对本单位目标利润和成本进行监控、分析，确保本单位目标利润的实现，并实时监控本单位的偿债能力、获利能力、发展能力，定期出具相关分析报告。

3.9基层单位如果内部组织机构发生变化，需向省公司本部提出利润中心、成本中心等主数据的维护申请，由省公司本部审批并统一进行维护。

3.10财务部门有权对客户和供应商主数据的维护、及业务部门中影响财务核算的相关业务进行监督；财务部门有权按照相关财务制度的规定，要求有关部门对其不规范的ERP事项进行必