全程信用管理制度.doc

第

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全程信用管理制度

第一章总则

第一条为了实施公司全程信用管理，了解和掌握客户信誉、资信状况，规范公司信用管理工作，防范客户的信用风险，特制定本制度。

第二条引用文件：无

第二章范围

第三条本制度规定了信用管理中资信、授信、以及应收账款等各环节的管理，适用于公司所属职能部门各销售单位及所属各销售分公司。

第三章定义

第四条客户：指购买我公司产品或服务的企事业单位及个人。

第五条信用：建立在信任基础上，不用立即付款或担保就可获得产品和服务的能力。这种能力以在约定期限内偿还的承诺为条件。

第六条信用管理：是指通过制定信用管理政策，指导和协调各部门的业务活动，对信用交易前期的客户资信调查与评估、中期的债权保障和后期的应收账款管理与回收进行全面系统管理的科学。

第七条信用风险：指客户到期不付款或者到期无能力付款的风险。

第八条客户资信管理：是以客户的信息资源和资信调查为核心的一套规范化管理方法，包括企业内部信息开发、客户信息管理、资信调查、客户信用分级管理等。

第九条授信：是指公司对客户所授予的信用等级、信用额度和标准结算期。

第十条信用额度：是指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我公司资金的最高额度。

第十一条应收账款：是指企业因销售产品或提供服务等原因，应向客户收取的款项或者代垫的运杂费等。

第四章职责

第十二条财务部信用管理职责：

负责对公司所属各销售单位及各销售分公司信用管理进行全面指导、负责对信用管理工作实施过程进行监督、检查与考核。

负责根据各销售单位申请对客户进行信用等级、标准结算期、额度的授信工作。

负责健全公司全程信用管理制度，完善销售-回款业务流程。

负责组织营销人员上岗前的培训工作，应当经过信用和应收账款管理业务培训，培训合格后上岗。

第十三条销售单位信用管理职责：

负责客户资信管理，对客户信息及资信进行调查，建立客户信用资信档案，并进行动态化管理。

定期对客户信用状况进行统计分析，确定客户等级，制定不同等级客户的信用限额标准，上报财务部信用管理人员。

（三）负责收集客户的重大经营信息，以便公司统一更新对客户的信用政策。

（四）负责客户应收账款管理，控制应收账款持有水平，日常监督应收账款“四期”及“账龄”，及时组织逾期应收账款的催收工作，电话跟踪落实相关客户逾期情况等。

（五）负责客户临时发货信用政策的管理、控制、跟踪等。

（六）汇总、分析客户信用数据，为财务部信用管理提供数据参考。

第十四条物流部信用管理职责：

结合物流部库存情况以及客户逾期欠款情况，参与合同订单的信用评审，负责对合同签订中有关信用结算方面的条款进行评审。

第五章客户资信管理

第十五条各销售单位负责对客户信息收集和资信调查。

（一）客户资信调查要点主要包括以下方面：

1.客户基本信息；

2.主要股东及法定代表人和主要负责人；

3.主要往来结算银行账户；

4.企业基本经营状况；

5.企业财务状况；

6.本公司与该客户的业务往来情况；

7.该客户的业务信用记录；

8.其他需要调查的事项。

（二）客户资信资料可以从以下渠道取得：

1.向客户寻求配合，索取有关资料；

2.对客户接触和观察；

3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询；

4.公司所存客户档案和客户往来交易的资料；

5.委托中介机构调查；

6.其他。

（三）调查后营销人员填写《客户基本信息调查表》，提交各销售单位市场部信用管理人员备案管理。

（四）当客户日常高层人员、组织机构、财务状况、付款、经营等方面发生重大变化时，营销人员要及时调查了解，并在3日内填报《客户重大事项变动表》反馈给各销售单位市场部信用管理人员，凡不提供这些资料而导致欠款损失的，要追究营销人员的责任。

第十六条客户资信档案的建立和管理。

（一）建立客户资信档案。在掌握了解原始材料后，需要对这些信息去伪存真，尽量降低信息风险。之后再对信用信息加工，通过筛选、分类、比较、核实、计算、判断、分析、编撰等程序后制作成客户信用档案，存入各销售单位客户信用档案库中。

（二）更新客户资信数据库。对客户档案管理的一个重要要求是长期积累、动态管理。各销售单位市场部信用管理人员按销售经理提供的客户调查资料建立资信数据库，定期（每半年）对数据库进行更新或根据营销人员填报的《客户重大事项变动表》随时更新客户资信信息，对相关资料进行补充修改。

第六章客户授信管理

第十七条所有交易客户均需进行信用等级、额度及标准结算期的评定。由财务部信用管理人员，统一实施系统内日常变更与维护。

第十八条客户信用等级分为A、B、C、D四级。

第十九条评为信用A级的客户应同时符合以下条件：

（一）双方业务合作2年或以上。

（二）过去2年内与我公司合作没有发生不良欠款和其他严重违约行为。

（三）最近