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内控合规考核管理制度范文

内控合规考核管理制度范

一、总则

为加强企业内控合规管理，规范内控合规考核工作，提高企业

的自律能力和合规管理水平，制定本制度。

二、考核目标

1.提高企业内控合规意识和能力，确保企业各项业务活动符合

法律法规和公司规定；

2.评估企业内控合规管理情况，发现并纠正存在的问题，加强

对企业内控合规工作的监督和指导；

3.为企业内控合规管理提供科学、有效的指导和保障。

三、考核内容

1.法律法规合规性考核

（1）对企业业务活动中涉及的法律法规进行全面的梳理和理

解，形成法律法规合规手册；

（2）对企业业务活动中涉及的关键法律法规进行风险评估和

管控；

（3）对企业各项业务活动的合规性进行定期检查和监督。

2.内控制度完善性考核

（1）对企业现有内控制度进行全面梳理，发现存在的问题；

（2）对企业现有内控制度进行修订和完善，确保各项业务活

动的内控措施有效执行。

3.内控执行情况考核

（1）对企业内部控制制度的执行情况进行监督和检查；

（2）对企业各项业务活动的内控执行情况进行定期抽查和评

估。

4.内控违规行为考核

对企业内部控制执行过程中存在的违规行为，进行调查和处理。

5.安全环保管理考核

对企业的安全生产和环境保护工作进行考核和评估。

四、考核方法

1.文件查阅

对企业的内部文件进行查阅，包括法律法规合规手册、内控制

度等。

2.数据采集

对企业相关数据进行采集和分析，了解企业内控合规管理的现

状。

3.现场检查

对企业的业务活动现场进行实地检查，了解企业内控合规管理

的实施情况。

4.个别访谈

对企业相关人员进行个别访谈，了解内控合规管理的问题和困

难。

五、考核结果

1.根据考核情况，将企业内控合规管理划分为优秀、合格、待

改进和不合格四个等级，并给出相应的改进意见。

2.对于优秀和合格的企业，给予表彰和奖励，并将其作为典型

案例进行宣传。

3.对于待改进和不合格的企业，要求其制定改进措施，并定期

进行跟踪检查。在一年内连续两次被评为不合格的企业，要采

取相应的惩戒措施。

六、考核周期

1.内控合规考核按年度进行。

2.根据实际情况，可以适当调整考核周期，但不得超过一年。

七、考核报告

制定内控合规考核报告，包括考核情况、问题分析、改进意见

等内容，并由内控合规管理部门负责编制和提交给企业高层管

理者。

八、考核跟踪

1.内控合规管理部门要对企业内控合规考核情况进行跟踪和分

析。

2.对于存在问题的企业，要求其制定并实施改进措施，并持续

进行跟踪检查。

九、审查和监督

公司内部审计机构对内控合规考核工作进行审查和监督，以确

保考核工作的公正性和客观性。

十、附则

本制度自发布之日起施行，如有需要修改的，由内控合规管理

部门提出并经内部审计机构批准后实施。