集团资金集中管理系统要具备的功能.pdfVIP

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集团资金集中管理系统

一、资金集中管理的重要性和必要性

现金流是企业的血液,“现金至尊”是现代企业财务管理的基本理念。从

现代经济的发展来看，大型集团公司的财务与资金管理日益趋向高度集中是历史

的必然。但是，大型集团公司由于成员企业众多，地域分布广泛，在资金集中管

理上的问题尤其突出.资金管理失控,监控缺乏手段，资金使用率低，已经成为我

国大型集团公司管理中迫切需要解决的问题.其突出表现是：企业集团缺少统一

集中的资金管理系统，各个子公司、各种业务对资金流动的影响没有形成相关联

的完整信息，难于有效监督，风险较大；部分子公司资金出现缺口，只能向银行

贷款,另一些子公司资金出现富余，但由于管理分散而无法利用，导致整个企业

集团的资金成本上升，资源浪费极大；与多家银行的无序合作,使得内部交易体

外循环,汇总费用过高.

资金管理是企业财务管理的主要内容，也是企业管理的核心之一。如何使

企业集团的资金循环周转顺畅、高效迅速，是财务管理者所普遍关注的问题。各

企业集团为加强资金管理,提高对资金的调控能力和使用效益，借鉴银行资金管

理模式,运用现代网络技术、理财手段，成立资金结算中心,已成为大多数企业的

共识。

二、国内实行资金集中管理的公司简介

国内很多大型的企业集团已经在资金集中管理方面迈出了重要的步伐，取

得了资金集中管理的协同效应。著名的比如:海航集团财务公司的资金管理项目，

其主要模块和功能包括：柜台、内网、银行对帐、银行票据打印、综合查询、资

金监控、融资管理、银企直联、财务接口（用友U8）,合作银行有工行、招行、

建行、农行、光大银行、交行、中行、浦发银行.武钢集团财务公司的资金结算

项目，主要模块和功能包括：完整的网络结算平台，包括现金和票据.第一家实

现财务公司内部帐户在商业银行通行全国.实现人行、国税、地税与财务公司的

自动电子缴税。合作银行有建行、工行.河南许继电器集团的结算中心项目，其

主要模块和功能包括：柜台、信贷、预算、承兑汇票、票据打印、银行对帐、领

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导查询、内网、网上银行处理、实时收款、实时付款、金碟K3财务软件接口、

银行接口，合作银行有工行、建行、中行。

三、集团资金集中管理系统要实现的功能

（一)资金结算

通过内部网上银行系统、电子帐务系统、柜台营业帐务系统等，可以实现

内外部资金的快速结算。可以实现这一功能的软件系统包括金算盘、拜特等。

在未安装内部网上银行系统前,各单位办理结算均需到资金管理中心柜台

或到银行才能办理，而安装内部网上银行系统后，则在自己的办公室即可办理；

通过内部网上银行系统可以办理网上结算业务。这一方面加快结算速度，另一方

面节省成本，同时还方便帐务的查询分析。与资金预算管理系统挂接，可以实现

用预算控制付款，避免预算外付款。内部网上银行系统实现了在线提交付款申请，

在线审批付款申请，并提供邮件发送提醒功能。可根据金额、业务种类自定义审

批流程。通过系统成员单位可以查询本单位收款情况。同时,系统还可以处理委

托收款、活期转定期和活期转通知存款的账户转换功能。

电子帐务处理系统主要包括帐务处理和查询两大功能,用来处理其他系统

提交的电子单据的帐务处理，如内部网上银行提交的付款申请的帐务，承兑汇票

背书、贴现等业务的帐务，信贷系统的借款还款的记帐等等。系统会自动对单据

身份合法性进行验证和解密。系统可以定义扫描时间、设置帐务处理是否自动复

核，既可自动记帐,也可人工选择.记帐科目进行半自动帐务处理。

柜台营业帐务系统采用日清月结的模式，支持多网点、多币别、多用户。

系统可自定义记帐的审批规则、审批流程；自定义手续费计提规则;币别汇率灵

活调整；自定义资产负债表、损益表、现金流量表的科目、格式、计算公式等.

系统处理从基础科目、帐户开立、摘要、币别等设置到日常记帐、日结、凭证或

传票打印、到总帐产生、月末结转、月结、财务报表产生和打印等全面业务。系

统支持定期存款、活期存款、协定存款、通知存款、外