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企业合规经营管理办法

一、总则

1.目的

为加强企业合规经营管理，规范企业经营行为，防范和化解合规风险，保障企业持续健康发展，根据国家法律法规和企业实际情况，制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于企业及所属各单位（以下统称“企业”）。

3.合规经营定义

本办法所称合规经营，是指企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、行业准则、企业内部规章制度以及商业道德的要求。

二、合规管理组织架构与职责

1.合规管理委员会

企业设立合规管理委员会，作为企业合规管理的最高决策机构。合规管理委员会主任由企业主要负责人担任，成员包括企业领导班子成员及各部门负责人。其主要职责包括：

审议批准企业合规管理战略规划、基本制度和年度报告；

研究决定企业合规管理重大事项，协调解决合规管理工作中的重大问题；

对企业及所属各单位合规管理工作进行监督、评价和考核。

2.合规管理负责人

企业设立合规管理负责人，由企业分管领导担任，负责组织领导企业合规管理工作。其主要职责包括：

组织制定和实施企业合规管理战略规划、基本制度和年度计划；

协调企业各部门开展合规管理工作，指导所属各单位建立健全合规管理体系；

定期向合规管理委员会报告企业合规管理工作情况，及时报告重大合规风险事件。

3.合规管理部门

企业设立合规管理部门，作为企业合规管理的日常工作机构。其主要职责包括：

起草企业合规管理战略规划、基本制度和年度计划，并组织实施；

组织开展合规风险识别、评估和预警，制定并实施合规风险应对措施；

对企业规章制度、重大决策、经济合同等进行合规审查；

组织开展合规培训和宣传教育活动，提高企业员工的合规意识；

监督检查企业及所属各单位合规管理工作情况，对违规行为进行调查和处理。

4.业务部门

企业各业务部门是本部门合规管理的责任主体，负责本部门业务活动的合规管理工作。其主要职责包括：

执行企业合规管理各项制度和要求，将合规管理纳入本部门业务工作流程；

对本部门业务活动中的合规风险进行识别、评估和控制；

配合合规管理部门开展合规审查、风险评估、培训宣传等工作；

及时报告本部门发生的合规风险事件。

三、合规管理制度建设

1.制定合规管理基本制度

企业应制定合规管理基本制度，明确合规管理的目标、原则、组织架构、职责分工、运行机制等内容，为企业合规管理提供基本遵循。

2.完善专项合规管理制度

企业应根据业务特点和风险状况，制定完善市场交易、安全环保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权等专项合规管理制度，规范各项业务活动的合规操作流程。

3.修订企业内部规章制度

企业应定期对内部规章制度进行梳理和修订，确保各项制度符合法律法规和合规管理要求。对新出台的规章制度，应进行合规审查，防止出现制度性合规风险。

四、合规风险识别与评估

1.合规风险识别

企业应定期组织开展合规风险识别工作，全面梳理企业经营管理活动中存在的合规风险点。合规风险识别应涵盖企业的各个业务领域、管理环节和工作岗位，重点关注重大决策、重要合同、重大项目等方面的合规风险。

2.合规风险评估

企业应对识别出的合规风险进行评估，分析合规风险发生的可能性和影响程度，确定合规风险等级。合规风险评估应采用科学合理的方法和标准，确保评估结果的准确性和可靠性。

3.合规风险报告

企业应建立合规风险报告制度，各部门应及时向合规管理部门报告本部门发现的合规风险事件。合规管理部门应定期向合规管理委员会报告企业合规风险状况，提出风险防控建议。

五、合规风险应对

1.制定风险应对措施

企业应根据合规风险评估结果，制定相应的风险应对措施。风险应对措施包括风险规避、风险降低、风险转移和风险接受等。对于重大合规风险，企业应制定专项风险应对方案，明确责任部门和责任人，确保风险得到有效控制。

2.建立风险预警机制

企业应建立合规风险预警机制，及时发现和处置潜在的合规风险。合规管理部门应加强对合规风险的监测和分析，对可能出现的风险进行预警，提醒相关部门采取防范措施。

3.应急处置

企业应制定合规风险应急处置预案，明确应急处置的组织机构、职责分工、处置流程和保障措施。一旦发生重大合规风险事件，企业应立即启动应急预案，采取有效措施控制事态发展，减少损失，并及时向有关部门报告。

六、合规审查

1.审查范围

企业应将合规审查作为重大决策、重要合同、重大项目等事项的必经程序，确保各项经营管理活动符合法律法规和合规管理要求。合规审查范围包括但不限于企业战略规划、改制重组、投资并购、市场交易、劳动用工、知识产权保护等方面。

2.审查流程

合规审查应遵循规范的流程，一般包括申请、受理、审查、反馈和归档等环节。业务部门应按照规定的程序提交合规审查申请，合规管理部门应在规定的时间内完成审查，并出具审查意见。对于复杂或重大的事项，可组织相关部门进