交通工程项目全过程跟踪审计实施细则.pdf

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第1页

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则

1.引言

本文档旨在制定交通工程项目全过程跟踪审计的实施细则，以

确保交通工程项目的顺利进行和高质量完成。全过程跟踪审计是指

从项目立项开始到项目竣工验收结束的全过程监督和审查。本细则

旨在明确审计的范围、目标、方法和程序，以及相关人员的责任和

职责。

2.审计范围

全过程跟踪审计的范围包括以下内容：

1.项目立项前的可行性研究和初步设计阶段；

2.项目招投标、合同签订和履约管理阶段；

3.项目施工过程中的质量管理和进度控制；

4.项目竣工验收及相关文件归档等环节。

3.审计目标

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第1页

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第2页

全过程跟踪审计的目标是确保项目的合规性、有效性和高质量

完成。具体目标包括：

1.确保项目的设计符合规范和标准，满足相关法律法规要求；

2.监督项目的招投标程序是否公正、透明，并确保合同的履约

情况；

3.保证项目施工过程中的质量控制和进度管理；

4.确保项目的竣工验收符合规定，文件归档完备。

4.审计方法和程序

全过程跟踪审计的方法和程序如下：

1.制定审计计划：根据项目的进度计划和工作安排，制定全过

程跟踪审计的时间表和内容安排。

2.收集项目相关文件和资料：收集项目立项报告、可行性研究

报告、招标文件、合同文本、施工图纸、竣工验收报告等相关文件

和资料。

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第2页

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第3页

3.进行田间调查与现场检查：通过实地考察和检查，核实项目

的施工进展、质量控制、安全管理等情况。

4.进行数据分析与比对：对项目相关数据进行分析和比对，发

现问题并提出改进建议。

5.编写审计报告：根据审计结果，编写审计报告，包括问题发

现、原因分析和改进建议。

6.提交审计报告：将审计报告提交给项目管理部门和相关责任

人，要求其采取相应的措施改进问题。

7.跟踪审计结果的整改：对审计报告中指出的问题，跟踪整改

进展情况，并及时进行反馈和评估。

5.相关人员的责任和职责

1.项目管理部门：负责制定实施全过程跟踪审计的计划和安排，

并指导和监督审计的进展。

2.项目负责人：负责项目相关文件和资料的提供，积极配合审

计工作，并按时整改审计报告中的问题。

3.审计人员：具备相关专业知识和经验，按照审计计划和程序

进行审计工作，准确记录问题，并提出改进建议。

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第3页

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第4页

4.相关责任人：根据审计报告提出的问题，及时采取措施进行

整改，确保问题得到解决。

6.结论

全过程跟踪审计是确保交通工程项目顺利进行和高质量完成的

重要手段。本细则明确了审计的范围、目标、方法和程序，以及相

关人员的责任和职责。通过全过程跟踪审计，可以及时发现项目中

存在的问题，并提出改进建议，以确保项目的合规性和有效性，为

交通工程项目的成功实施提供有力保障。

以上是交通工程项目全过程跟踪审计实施细则的内容，希望能

对相关人员在项目实施过程中提供指导和参考。

交通工程项目全过程跟踪审计实施细则--第4页