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金属门窗工程公司财务管理办法

一、总则

1.1为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

1.2本办法适用于金属门窗工程公司及其下属子公司、分支机构的财务管理工作。

二、财务管理体制

2.1公司实行董事长领导下的总经理负责制，财务管理工作由总经理直接领导。

2.2公司设立财务部，负责公司的日常财务管理工作。

2.3财务部设财务经理一名，负责财务部的日常工作，对总经理负责。

三、预算管理

3.1公司实行全面预算管理制度，各部门、子公司、分支机构应按照公司规定编制年度预算。

3.2预算编制应遵循实事求是、科学合理、重点突出、可控性强的原则。

3.3预算执行过程中，各部门、子公司、分支机构应严格控制成本费用，确保预算目标的实现。

四、资金管理

4.1公司资金实行集中管理，统一调度。

4.2资金收入应及时入账，不得坐支、截留、挪用。

4.3资金支出应按照预算和审批程序执行，严禁无预算、超预算支出。

4.4加强现金管理，严格执行现金管理制度，确保现金安全。

五、成本费用管理

5.1公司成本费用包括生产成本、销售费用、管理费用、财务费用等。

5.2各部门、子公司、分支机构应严格控制成本费用，提高经济效益。

5.3成本费用报销应提供真实、合法、完整的原始凭证，按照规定程序审批。

六、财务报告与分析

6.1财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

6.2财务部应定期进行财务分析，为公司决策提供依据。

6.3财务报告和分析资料应真实、完整、准确，不得弄虚作假。

七、内部审计与监督

7.1公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计和监督。

7.2内部审计部门应定期对财务报表、预算执行情况进行审计，发现问题及时报告。

7.3各部门、子公司、分支机构应积极配合内部审计部门的工作，如实提供相关资料。

八、附则

8.1本办法由财务部负责解释。

8.2本办法自发布之日起实施，

8.3原有相关规定与本办法不符的，以本办法为准。